Правонарушения при торговле

Нарушение правил торговли: виды ответственности, нормативные документы

Нарушение правил торговли рассматривает порядок и основания привлечения продавца, производителя либо исполнителя к ответственности. Возможно их привлечение к административной, гражданско-правовой либо уголовной ответственности. Также существует вероятность мирового масштаба наказания для нерадивых бизнесменов, в деятельности которых было допущено нарушение международных правил торговли.

Когда наступает административная ответственность за нарушение правил торговли

Административное правонарушение – антиобщественное, противоправное, виновное действие либо бездействие, в отношении которых установлена административная ответственность положениями действующего законодательства. Административная ответственность предполагает следующие признаки:

1) Фактическое основание – допущенный административный проступок. В большинстве случаев это не столь вредные нарушения, которые могли расцениваться как преступления.

2) Наличие специфических видов взыскания, относящихся по правовой природе к категории административных мер.

3) Привлечение к административной ответственности приводит к особым административным отношениям, одной стороной которых выступает правонарушитель, другой – представитель государства, имеющий полномочия привлекать к административной ответственности. Регулируются данные отношения положениями процессуального и административного права.

4) Внесудебный порядок рассмотрения дел (ст. 194 КоАП РСФСР);

5) Относительная простота производства по тратам времени.

6) Отсутствие судимости.

7) Относительно короткие сроки привлечения стороны к ответственности.

Административное взыскание представляет собой меру ответственности, действующую с целью воспитания лица, допустившего административное правонарушение, а также для предупреждения повторных нарушений. Административные взыскания могут быть в виде:

— Штрафа
— Предупреждения
— Возмездного изъятия либо конфискации предмета, который представляет собой объект административного правонарушения либо орудие его совершения
— Административного ареста
— Исправительных работ
— Лишения специального права
— Административного выдворения из России – для лиц без гражданства либо иностранных граждан.

  • Международное торговое право: принципы и особенности

Административные проступки являются менее вредными по сравнению с преступлениями, следовательно, и административные взыскания являются не столь суровыми как уголовные наказания. Многие проступки при этом не предполагают непосредственный материальный вред. Следовательно, недопустимо в таком случае применение средств гражданско-правового принуждения. Накладываться административное взыскание может не позднее двух месяцев с момента совершения отчетного правонарушения. В случае с длящимся правонарушением – не позднее двух месяцев с момента его обнаружения.

Положениями действующего административного законодательства установлены разные составы административных правонарушений в сферах ЖКХ, финансов, торговли и пр., совершение которых приводит к привлечению физических и юридических лиц к административной ответственности. Однако самые важные по своей социальной значимости – нарушения правил торговли. Выделяются в данной области следующие составы нарушений и соответствующие размеры нарушений:

1) Нарушение правил торговли — при продаже товаров в организациях и предприятиях, занимающихся торговлей. Вне зависимости от форм собственности, и гражданами-предпринимателями. Нарушение действующих правил торговли приводит к штрафу 3-25 минимальных размеров оплаты труда.

2) Незаконная торговля товарами (прочими предметами), в отношении которых действует запрет либо ограничение на свободную реализацию – штраф 3-100 минимальных размеров труда, включая конфискацию предметов либо товаров или без конфискации.

3) Реализация товаров с нарушением санитарных норм либо продукции ненадлежащего качества – 3-25 минимальных размеров оплаты труда.

4) Продажа продовольственных товаров без сертификатов и/либо знака соответствия либо в нарушение санитарных норм – предупреждение или штраф 5-100 минимальных размеров оплаты труда с конфискацией либо без.

5) Продажа товаров без документов – штраф 50-100 минимальных размеров оплаты труда.

6) Нарушение государственной дисциплины цен – штраф 50-100 минимальных размеров оплаты труда.

7) Торговля подакцизными товарами без маркировки марками установленных образцов – штраф 10-100 минимальных размеров оплаты труда с конфискацией соответствующего товара.

8) Нарушение правил торговли спиртной продукцией – штраф 100-200 рублей.

9) Обмен потребителей в небольших размерах (включая обвешивание, обмеривание, введение в заблуждение о потребительских свойствах, обсчет, и пр.) – 1-30 минимальных размеров оплаты труда.

Государственные органы согласно действующему законодательству имеют полномочия защищать права потребителей. В их числе Министерство по антимонопольной политике со своими территориальными подразделениями. Этим органом рассматриваются дела по факту антимонопольного законодательства, с государственным контролем соблюдения положений законов и прочих российских правовых актов, которые регулируют отношения в сфере защиты прав потребителей.

  • Международные торговые договоры – как и когда стоит их использовать

Деятельность данного органа в этой сфере может быть разделена на 2 основных направления:

1) Защита прав конкретного гражданина-потребителя

2) Защита прав неопределенного круга потребителей

Начинаются действия антимонопольных органов в первом случае с рассмотрения заявлений, поступивших от граждан. Если хозяйствующий субъект отказывается добровольно удовлетворить законные претензии со стороны потребителя, антимонопольными органами будет возбуждено дело по факту нарушения конкретных статей законодательства, принимая комплекс мер для принудительного удовлетворения требований со стороны потребителя – выдавая предписания, обязательные для исполнения. Предусмотрена и выдача предписаний о приостановлении либо прекращении продажи товаров для случаев, когда специалисты антимонопольных органов выявили факты подобных нарушений:

> 1. Продажа продукция с истекшим сроком годности.

2. Торговля товарами (выполнение работ), в отношении которых установлены сроки службы либо сроки годности, однако они не соблюдены.

3. Торговля товарами (предоставление услуг, выполнение работ), не имея при этом достаточную и достоверную информацию о товаре (предоставляемой услуге или товарах).

Выносится предписание согласно принятому решению в течение 3 дней с момента разбирательства дела, либо оформляется в течение 3 дней с момента предоставления акта проверки продавца (исполнителя, изготовителя). Подлежит предписание добровольному исполнению, с обязательным соответствующим уведомлением в адрес антимонопольного органа. Если предписание не выполняется, либо несвоевременно выполняется, антимонопольные органы уполномочены к возбуждению дела для привлечения к ответственности виновных лиц. Возможен также штраф до 5 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

Антимонопольный орган в пределах собственной компетенции направляет материалы о допущенных нарушениях на рассмотрение органа, который выдал лицензию на соответствующую деятельность, чтобы решить вопрос приостановления действия этой лицензии либо о её досрочном аннулировании; органов прокуратуры; прочих правоохранительных органов по подведомственности, материалов для разрешения вопросов о возбуждении уголовных дел по признакам преступлений, которые связаны с нарушением прав потребителей, установленных законодательством.

На продавцов, исполнителей и изготовителей по требованию со стороны государственного антимонопольного органа либо территориальных управлений возлагается обязательство о предоставлении достоверных документов, устных либо письменных объяснений, прочей информации для защиты интересов потребителей.

В сфере защиты прав потребителей действуют не только антимонопольные, но также прочие государственные органы. В частности, обеспечивается контроль безопасности и качества товаров (услуг, работ) органами государственного управления:

— Госстандарт России,
— Министерство экологии и природных ресурсов,
— Го¬сударственный комитет санэпидемиологического надзора,
— Госторгинспекциясо своими территориальными управлениями и органами.
— Прочие федеральные органы исполнительной власти.

У данных органов в пределах своей компетенции есть право направления предписаний об устранении нарушений требований в отношении безопасности товаров, о снятии с производства, о прекращении производства и реализации таких товаров, о прекращении продажи товаров с истекшим сроком годности и службы, также в ситуации, когда не установлены подобные сроки, однако должны быть, и предписания о приостановлении продажи продукции, если отсутствует надлежащая информация о них, об отзыве товаров о потребителей.

У федеральных органов исполнительной власти есть полномочия утверждения штрафов для следующих случаев:

1) При уклонении от исполнения либо при несвоевременном исполнении законных предписаний, также при причинении ущерба для потребителей предоставляемыми товарами (услугами, работами), не соответствующими требованиям в отношении безопасности продукции и услуг – до 5 тыс. минимальных размеров оплаты труда.

2) Продажи товаров, работ либо услуг, включая импортные, без сертификатов соответствия товаров (услуг, работ) обязательным требованиям стандартов – штраф в размере стоимости реализованных товаров (услуг, работ).

3) Нарушения правил обязательной сертификации органами по сертификации, предоставление недостоверных результатов испытаний товаров (работ, услуг) испытательными центрами (лабораториями) при их обязательной сертификации – штраф в 2-кратной стоимости соответствующих товаров.

Необходима уплата всех указанных штрафов в течение 30 дней с момента получения соответствующих решений о штрафе.

Гражданско-правовая ответственность за нарушение правил торговли

Гражданско-правовая ответственностьза нарушение правил торговли является одним из видов юридической ответственности – в виде санкций, действующих в отношении правонарушителя как дополнительно гражданско-правовые обязанности. Основная функция гражданско-правовой ответственности в качестве средства охраны прав потребителей заключается в компенсации – ответственность за нарушение правил торговли направлена на восстановление нарушенной имущественной сферы потребителя.

На продавца может быть возложена гражданско-правовая ответственность следующих форм:

1) Возмещение убытков.
2) Уплата неустойки.
3) Компенсация морального вреда.

В качестве причинителя может выступать изготовитель, продавец, исполнитель либо организация, выполняющая функции изготовителя (продавца). Вред, с объективной стороны, должен представлять собой следствие нарушения прав потребителей со стороны указанных лиц.

Самая суровая форма ответственности за нарушение правил торговли — уголовная

Уголовный кодекс РФ содержит ряд статей о защите прав потребителей при нарушении правил торговли и в отношении привлечения к ответственности виновных лиц.

1) Заведомо ложная реклама (ст. 182 УК РФ) — штраф за нарушение правил торговли 200-500 минимальных размеров оплаты труда либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период 2-5 лет, или обязательные работы в течение 180-240 ч., или арест на срок 3-6 месяцев, или лишение свободы до 2 лет.

2) Нарушение санитарно-эпидемиологических правил, которое привело к массовому заболеванию либо отравлению людей по неосторожности – штраф 100-200 минимальных размеров оплаты труда либо в размере зарплаты или другого дохода осужденного за срок 1-2 месяца, или лишение права находиться на определенных должностях либо ведения определенной деятельности до 3 лет, или ограничение свободы до 3 лет, или лишение свободы до 2 лет. В отношении аналогичного нарушения, которое привлекло к смерти человека по неосторожности, установлено ограничение свободы либо лишение свободы до 5 лет.

3) Производство, перевозка либо хранение с целью сбыта или непосредственно сбыт продукции, выполнение услуг либо работ, не соответствующих требованиям безопасности для здоровья либо жизни потребителей, также неравномерная выдача либо применение официального документа, который удостоверяет соответствие указанных товаров либо услуг требованиям безопасности – штраф 500-700 минимальных размеров оплаты труда либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного в течение срока 5-7 месяцев, или ограничение свободы либо лишение свободы до 2 лет.

Если аналогичные деяния были совершены:

— Группой лиц по предварительному сговору либо организованной группой.

— Были совершены в отношении товаров, услуг либо работ, предназначенных для детей возрастом до 6 лет.

— Привели по неосторожности к смерти либо к тяжкому вреду для здоровья человека.

Действует в этом случае штраф 700-1000 минимальных размеров оплаты труда либо в размере зарплаты за период 7-12 месяцев, или ограничение свободы до 3 лет, или лишение свободы до 6 лет с конфискацией имущества либо без неё.
Если указанные деяния привели по неосторожности к смерти 2 или большего количества лиц – лишение свободы на 4-10 лет.

4) Обман потребителей (ст. 200 УК РФ), включая обвешивание, обмеривание, введение в заблуждение о потребительских свойствах, обсчет, и пр., -если произведены в значительном размере – штраф 100-200 минимальных размеров оплаты труда либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за срок 1-2 месяца, или обязательные работы сроком 180-240 ч., или исправительные работы на 1-2 года.

Если аналогичные действия совершены:

— Организованной группой либо группой лиц по предварительному сговору.

— Лицом, которое ранее было осуждено по факту обмана потребителей.

— В крупном размере.

Наказание за нарушение правил торговли в виде лишения свободы до 2 лет с лишением права находиться на определенных должностях либо ведения определенной деятельности до 3 лет.

Нарушение правил и условий международной торговли

Комиссия ООН по праву международной торговли (ЮМСИТРАЛ) сформировала несколько значимых документов в сфере международного торгового права:

1) Конвенция о единообразном законе о заключении договоров международной купли-продажи товаров (1964 г.).

2) Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров (1980 г.).

3) Конвенция ООН об исковой давности в международной купле-продаже товаров (1974 г.).

4) Конвенция ООН о праве, применимом к договорам международной купли-продажи товаров (1985 г.).

В рамках международной торговли важное значение отводится конвенциям в сфере международного торгового арбитража, ставшего преобладающем способом при разрешении вопросов в международном торговом обороте. Россия входит в число участниц 4 международных конвенций в сфере арбитража:

— Нью-Йоркской конвенции о признании и приведении в исполнение иностранных арбитражных решений (1958 года.);

— Гаагской конвенции 1899 и 1907 годов.;

— Вашингтонская конвенция 1965 года.

Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров – является международным документом, содержащим свод унифицированных правил, объединяющих международную практику продажи товаров. Участниками данной конвенции являются 56 стран мира.

Положениями Конвенции регламентирован порядок заключения, также основные положения договора, с определением основных обязательств покупателя и продавца, перечня объектов договора купли-продажи, в отношении которых не действует конвенция, способствует устранению значительных расхождений в положениях национальных законодательств.

Принципы международных коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА) разработаны Международным институтом унификации частного права. Утвержденные Принципы позволяют охватить аспекты, в отношении которых не действует Венская конвенция (переход права собственности на товар, действительность договора, вопросы неустоек, штрафов и пр.).

Также в международной торговле ведется довольно обильная работа в вопросах гармонизации и унификации торговых обычаев. В данном процессе основная роль отводится Международной торговой палате, основанной в 1919-м году. Под руководством данной торговой палаты были сформированы значимые документы для информирования о практике и обычаях международной торговли.

Торговый обычай – общепризнанное правило, которое сформировалось в рамках международной торговли на основании единообразного и постоянного повторения фактических отношений контрагентов. Торговое обыкновение является установленным порядком либо фактически сформировавшимся правилом для определения воли сторон, которая не была прямо выражена в договоре.

Один из первых и самых распространенных актов МТП – Международные правила по толкованию терминов Инкотермс 2010.

Благодаря работе с правилами Инкотермс 2010 компании из разных стран получили возможности значительно облегчить процедуры договоров купли-продажи. Приняты данные правила на международном уровне – правительствами, юридическими компаниями и коммерческими предприятиями всего мира. Они фактически являются толкованием терминов, наиболее применимых в отношении международной торговли.

Последняя редакция данного документа известна как Инкотермс 2010 (Incoterms 2010) – действовать начала с 1-го января 2011-го года.

Разделены данные международные правила на 4 категории – E, F, C, D. Обозначаются термины 3 буквами. Первая предназначена для обозначения категории и самого важного, точки перехода обязательств по товару между продавцом и покупателем.

— E — у места отправки;

— F — у терминалов отправления основной перевозки, еще не была оплачена основная перевозка.

— C — у терминалов прибытия основной перевозки, уже произведена оплата основной перевозки.

— D — у покупателя, полноценная доставка.

В практике международного торгового оборота для расчетов контрагентов важное значение отводится единообразным обычаям и правилам о документарных аккредитивах (Публикация МТП №500 1993 г.). Также отводится важная роль Единообразным правилам о договорных гарантиях (банковских и пр.), принятым в 1977-м году, с новой редакцией в 1990-м г.

Кроме торговых обычаев, широкое распространение в рамках международной торговой практики получили типовые контракты, общие условия сделок и руководства по заключению контрактов.

Разработкой типовых контрактов, как правило, занимаются крупные участники международного торгового оборота, также профессиональные объединения субъектов международной торговли (в виде Торговых палат, международных организаций или отраслевых ассоциаций).

Важное значение сегодня отводится типовым контрактам, также общим условиям сделок, которые разработаны Европейской экономической комиссией ООН. Под руководством данной комиссии сформированы свыше 30 вариантов типовых контрактов, общих условий поставок по товарам следующих видов:

— 16 вариантов типовых контрактов для торговли зерновыми.

— Общие условия экспортных поставок машинного оборудования.

— Общие условия экспорта инвестиционных товаров;

— Руководство по заключения договора передачи «ноу-хау» в сфере машиностроительной продукции и пр.

Глава 12. АДМИНИСТРАТИВНЫЕ ПРАВОНАРУШЕНИЯ В ОБЛАСТИ ТОРГОВЛИ, ОБЩЕСТВЕННОГО ПИТАНИЯ, СФЕРЕ УСЛУГ, ОБЛАСТИ ФИНАНСОВ И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

Статья 155. Нарушение правил торговли и оказания услуг работниками торговли, общественного питания и сферы услуг, гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью.
Нарушение правил торговли, выполнения работ и оказания услуг работниками торговли, общественного питания и сферы услуг, гражданами, занимающимися предпринимательской деятельностью,— влечет наложение штрафа от одного до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Продажа товаров со складов, баз, подсобных помещений предприятий (организаций) государственной торговли (общественного питания, сферы услуг) и потребительской кооперации и нарушение установленных правил, а равно сокрытие товаров от покупателей, совершенное работниками предприятий (организаций) государственной торговли (общественного питания и сферы услуг) и потребительской кооперации, не являющимися должностными лицами,— влекут наложение штрафа от одного до четырнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года подвергалось административному взысканию за такие же нарушения,— влекут наложение штрафа от пяти до двадцати семи не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Вред, от 27.04.89 г., 07.03.90 г., 25.06.91 г., 15.12.93 г., 07.02.97 г.)

Статья 155-1. Нарушение порядка проведения расчетов.
Нарушение установленного законом порядка проведения расчетов в сфере торговли, общественного питания и услуг — влечет наложение штрафа на лиц, осуществляющих расчетные операции, от двух до пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан и на должностных лиц — от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такие же нарушения, — влекут наложение штрафа на лиц, осуществляющих расчетные операции, от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан и на должностных лиц — от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Нарушение установленного законом порядка проведения расчетов при осуществлении операций по купле-продаже иностранной валюты — влечет наложение штрафа на лиц, осуществляющих операции по купле-продаже иностранной валюты, от трех до шести не облагаемых налогом минимумов доходов граждан и на должностных лиц уполномоченных банков или субъектов предпринимательской деятельности, осуществляющих свою деятельность на основании агентских соглашений с уполномоченными банками по операциям купли-продажи иностранной валюты, — от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью третьей настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такие же нарушения, — влекут наложение штрафа на лиц, осуществляющих операции по купле-продаже иностранной валюты, от шести до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан и на должностных лиц уполномоченных банков или субъектов предпринимательской деятельности, осуществляющих свою деятельность на основании агентских соглашений с уполномоченными банками по операциям купли-продажи иностранной валюты, — от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 20.02.2003 г.)

Статья 155-2. Обман покупателя или заказчика.
Обмеривание, обвешивание, обсчитывание, превышение установленных цен и тарифов или иной обман покупателя либо заказчика работниками торговли, общественного питания и сферы услуг и гражданами — субъектами предпринимательской деятельности — при реализации товаров, выполнении работ, оказании услуг, если материальный ущерб, причиненный таким обманом, не превышает три не облагаемых налогом минимума доходов граждан, — влечет наложение штрафа от двух до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года подвергалось административному взысканию за такие же нарушения, — влекут наложение штрафа от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 24.05.2001 г.)

Статья 156. Нарушение правил торговли алкогольными напитками и табачными изделиями.
Розничная или оптовая, включая импорт или экспорт, торговля спиртом этиловым, коньячным или плодовым, или розничная торговля алкогольными напитками либо табачными изделиями без наличия лицензии или без марок акцизного сбора либо с поддельными марками этого сбора — влечет наложение штрафа от двадцати до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией предметов торговли и выручки, полученной от продажи предметов торговли.
Нарушение работником предприятия (организации) торговли или общественного питания правил торговли алкогольными напитками и табачными изделиями, а именно: торговля алкогольными напитками или табачными изделиями в помещениях или на территориях, запрещенных законом, или в иных местах, обозначенных решением соот-ветвующего сельского, поселкового и городского совета, как такие, где розничная торговля алкогольными напитками или табачными изделиями запрещена, а также торговля алкогольными напитками или табачными изделиями через торговые автоматы или несовершеннолетними лицами, а также продажа алкогольных напитков или табачных изделий лицу, не достигшему 18 лет, — влечет наложение штрафа от пяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Торговля алкогольными напитками или табачными изделиями с рук,— влечет наложение штрафа от трех до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией предметов торговли.
Действия, предусмотренные частью первой или третьей настоящей статьи, совершенные лицом, которое на протяжении года было привлечено к административному взысканию за эти же нарушения,— влечет наложение штрафа от двадцати до тридцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией предметов торговли.
(Вред, от 29.05.85 г., 07.03.90 г., 15.12.93 г., 07.02.97 г., 20.04.2000 г., 22.09.2005 г.)

Статья 156-1. Нарушение законодательства о защите прав потребителей.
Отказ работников торговли, общественного питания и сферы услуг и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью в этих отраслях, в предоставлении гражданам-потребителям необходимой, доступной, достоверной и своевременной информации о товарах (работах, услугах), их количестве, качестве, ассортименте, а также об их производителе, в обучении безопасному и правильному их использованию, а также ограничение прав граждан-потребителей на проверку качества, комплектности, веса и цены приобретенных товаров — влечет наложение штрафа от одного до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Отказ лицами, указанными в части первой настоящей статьи, гражданину-потребителю в реализации его права в случае приобретения им товара ненадлежащего качества — влечет наложение штрафа от одного до восемнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 15.12 93 г.)
(Вред, от 23.01.97 г., 07.02.97 г., 18.11.2003 г.)

Статья 156-2. Нарушение установленного порядка промышленной переработки, хранения, транспортировки или уничтожения конфискованных спирта, алкогольных напитков или табачных изделий.
Нарушение установленного порядка промышленной переработки, хранения, транспортировки или уничтожения конфискованных спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков или табачных изделий — влечет наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 20.04.2000 г.)

Статья 157. Мелкая спекуляция.
Исключена. (Законом от 02.06.2005 г.)

Статья 158. Скупка в государственных или кооперативных магазинах хлеба и других пищевых продуктов для скармливания скоту и птице.
Исключена. (Законом от 05.04.2001 г.)

Статья 159. Нарушение правил торговли на рынках.
Нарушение правил торговли на рынках — влечет предупреждение или на чожение штрафа на граждан от одного до трех не облагаемых налогом минимумов доходов граждан и предупреждение или наложение штрафа на должностных лиц — от трех до семи не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Вред, от 07.02.97 г., 05.04.2001 г.)

Статья 160. Торговля с рук в неустановленных местах.
Торговля в городах с рук на улицах, площадях, во дворах, подъездах, скверах и в других неустановленных местах — влечет наложение штрафа от одного до семи не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией предметов торговли или без таковой.
Торговля с рук в неустановленных местах промышленными товарами — влечет наложение штрафа от шести до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией предметов торговли.
(Вред, от 27.04.89 г., 25.06.91 г., 07.02.97 г.)

Статья 160-1. Нарушение порядка приобретения строительных материалов.
Исключена. (Законом от 05.04.2001 г.)

Статья 160-2. Незаконная торговая деятельность.
Незаконная торговая деятельность, то есть осуществление сделок купли-продажи товаров либо иных предметов с уклонением от регистрации в установленном порядке с целью извлечения не контролируемой государством прибыли, если размер наживы не превышает семи не облагаемых налогом минимумов доходов граждан,— влечет наложение штрафа в размере от пяти до двадцати пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией этих товаров и вырученных денег.
(Кодекс дополнен статьей 27.04.89 г.)
(Вред, от 07.03.90 г., 25.06.91 г., 07.07.92 г., 07.02.97г.)

Статья 160-3. Продажа в предприятиях торговли (общественного питания), принадлежащих гражданам на праве собственности, или в кооперативах товаров по повышенным ценам.
Исключена. (Законом от 22.09.94 г.)

Статья 160-4. Незаконное изготовление из готовых промышленных изделий новых товаров.
Исключена. (Законом от 05.04.2001 г.)

Статья 161. Незаконный отпуск или приобретение бензина или других горюче-смазочных материалов.
Незаконный отпуск или незаконное приобретение бензина или других горюче-смазочных материалов, принадлежащих государственным или общественным предприятиям, учреждениям и организациям, при отсутствии признаков хищения — влекут наложение штрафа от четырех до восьми не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 07.02.97 г.)

Статья 162. Нарушение правил о валютных операциях.
Незаконные скупка, продажа, обмен, использование валютных ценностей в качестве платежа или в качестве залога — влекут предупреждение или наложение штрафа от тридцати до сорока четырех не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией валютных ценностей.
(В ред. от 12.06.87 г., 17.06.92 г., 28.01.94 г., 07.02.97 г., 18.05.2000 г.)

Статья 163. Нарушение требований законодательных и иных нормативных актов в отношении эмиссии ценных бумаг.
Нарушение требований законодательных и иных нормативных актов в отношении эмиссии ценных бумаг — влечет наложение штрафа на должностных лиц эмитента ценных бумаг, независимо от форм собственности — от десяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, на учредителей (участников) эмитента или их должностных лиц, либо уполномоченных им лиц — от пятидесяти до двухсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 19.06.2003 г.)
(В ред. от 15.12.2005 г.)

Статья 163-1. Нарушение порядка ведения налогового учета, представления аудиторских заключений.
Отсутствие налогового учета, нарушение руководителями и иными должностными лицами предприятий, учреждений, организаций установленного законом порядка ведения налогового учета, в том числе непредставление либо несвоевременное представление аудиторских заключений, представление которых предусмотрено законами Украины, — влечет наложение штрафа в размере от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за те же нарушения, — влекут наложение штрафа в размере от десяти до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 12.01.2005 г.)

Статья 163-2. Неподача либо несвоевременная подача платежных поручений на перечисление подлежащих уплате налогов и сборов (обязательных платежей).
Неподача либо несвоевременная подача должностными лицами предприятий, учреждений, организаций платежных поручений на перечисление подлежащих уплате налогов и сборов (обязательных платежей) — влечет наложение штрафа на должностных лиц в размере от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за те же нарушения, — влекут наложение штрафа в размере от десяти до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 12.01.2005 г.)

Статья 163-3. Невыполнение законных требований должностных лиц органов государственной налоговой службы.
Невыполнение должностными лицами предприятий, учреждений, организаций, включая учреждения Национального банка Украины, коммерческие банки и иные финансово-кредитные учреждения, законных требований должностных лиц органов государственной налоговой службы, перечисленных в пунктах 5-8 части первой статьи 11 Закона Украины «О государственной налоговой службе в Украине», — влечет предупреждение или наложение штрафа в размере от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за те же нарушения, — влекут наложение штрафа в размере от десяти до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 12.01.2005 г.)

Статья 163-4. Нарушение порядка удержания и перечисления налога на доходы физических лиц и представления сведений о выплаченных доходах.
Неудержание либо неперечисление в бюджет сумм налога на доходы физических лиц при выплате лицу доходов, перечисление налога на доходы физических лиц за счет средств предприятий, учреждений и организаций, кроме случаев, когда такое перечисление разрешено законодательством, несообщение или несвоевременное сообщение государственным налоговым инспекциям по установленной форме сведений о доходах граждан. — влечет предупреждение или наложение штрафа на должностных лиц предприятий, учреждений, организаций, а также на граждан — субъектов предпринимательской деятельности — в размере от двух до трех не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такое же нарушение, — влекут наложение штрафа на должностных лиц предприятий, учреждений, организаций, а также на граждан — субъектов предпринимательской деятельности — в размере от трех до пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 12.01.2005 г.)

Статья 164. Нарушение порядка занятия хозяйственной деятельностью.
Осуществление хозяйственной деятельности без государственной регистрации как субъекта предпринимательской деятельности или без получения лицензии на осуществление определенного вида хозяйственной деятельности, подлежащей лицензированию в соответствии с законом, или без получения разрешения, иного документа разрешительного характера, если его получение предусмотрено законом,— влечет наложение штрафа от двадцати до сорока не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такое же нарушение, — влекут наложение штрафа в размере от тридцати до шестидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой.
Предоставление субъектом хозяйствования разрешительному органу или администратору недостоверной информации относительно соответствия материально-технической базы требованиям законодательства — влечет за собой наложение штрафа от сорока до ста необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 12.01.2005 г., 06.09.2005 г.)

Статья 164-1. Нарушение порядка подачи декларации о доходах и ведения учета доходов и затрат.
Неподача или несвоевременная подача гражданами деклараций о доходах либо включение в декларацию недостоверных данных, неведение учета или ненадлежащее ведение учета доходов и затрат, для которых законами Украины установлена обязательная форма учета, — влечет предупреждение или наложение штрафа в размере от трех до восьми не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такое же нарушение, — влекут наложение штрафа в размере от пяти до восьми не облагаемых налогом минимумов доходов граждан. (Кодекс дополнен статьей 27.06.86 г.)
(В ред. от 12.01.2005 г.)

Статья 164-2. Нарушение законодательства в финансовых вопросах.
Сокрытие в учете валютных и других доходов, непродуктивных затрат и убытков, отсутствие бухгалтерского учета или ведение его с нарушением установленного порядка, внесение ложных данных в финансовую отчетность, непредоставление финансовой отчетности, несвоевременное или некачественное проведение инвентаризаций денежных средств и материальных ценностей, нарушение правил ведения кассовых операций, препятствование работникам государственной контрольно-ревизионной службы в проведении ревизий и проверок, непринятие мер ко взысканию с виновных лиц убытков от недостач, растрат, краж и бесхозяйственности — влекут наложение штрафа от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные лицом, которое на протяжении года было подвергнуто административному взысканию за одно из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 26.01.93 г.)
(В ред. от 28.01.94 г., 29.07.94 г., 12.07.96 г., 11.05.2000 г., 07.02.2002 г.)

Статья 164-3. Недобросовестная конкуренция.
Незаконное копирование формы, упаковки, внешнего оформления, а равно имитация, копирование, прямое воспроизведение товара другого предпринимателя, самовольное использование его имени — влекут наложение штрафа от тридцати до сорока четырех не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой.
Умышленное распространение ложных или неточных сведений, которые могут причинить вред деловой репутации или имущественным интересам другого предпринимателя,— влечет наложение штрафа от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Получение, использование, разглашение коммерческой тайны, а также конфиденциальной информации с целью причинения вреда деловой репутации или имуществу другого предпринимателя — влечет наложение штрафа от десяти до восемнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан. (Кодекс дополнен статьей 28.01.94 г.)
(В ред. от 28.02.95 г., 07.02.97г., 05.04.2001 г.)

Статья 164-4. Несвоевременная сдача выручки.
Сдача выручки торговыми предприятиями всех форм собственности, осуществляющими реализацию товаров за наличный расчет, с нарушением сроков, установленных правилами расчетов и ведения кассовых операций,— влечет наложение штрафа, на лиц, ответственных за сдачу выручки, от семнадцати до восьмидесяти восьми не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные лицом повторно в течение года после наложения административного взыскания за нарушение, предусмотренное частью первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа от сорока трех до ста семидесяти пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 29.07.94 г.)
(В ред. от 12.07.96 г.)

Статья 164-5. Хранение или транспортировка алкогольных напитков либо табачных изделий, на которых нет марок акцизного сбора установленного образца.
Хранение или транспортировка алкогольных напитков либо табачных изделий, на которых нет надлежащим образом размещенных марок акцизного сбора, или с поддельными либо фальсифицированными марками акцизного сбора должностными лицами предприятий-производителей, импортеров и продавцов этих товаров — влекут наложение штрафа от двадцати до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией таких алкогольных напитков или табачных изделий.
Те же действия, совершенные лицом, подвергавшимся в течение года взысканию за любое из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи, или совершенные в крупных размерах, — влекут наложение штрафа от ста до трехсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией таких алкогольных напитков либо табачных изделий.
Незаконное хранение марок акцизного сбора — влечет наложение штрафа от трех до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией марок акцизного сбора.
Примечание. Под крупным размером следует подразумевать стоимость алкогольных напитков или табачных изделий, превышающую в сто или более раз не облагаемый налогом минимум доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 12.07.96 г.)

Статья 164-6. Демонстрация и распространение фильмов без государственного свидетельства на право распространения и демонстрации фильмов.
Демонстрация фильмов или распространение фильмов путем продажи или передачи в прокат фильмокопий без государственного свидетельства на право распространения и демонстрации фильмов — влечет наложение штрафа от двадцати до сорока пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
Те же действия, совершенные повторно в течение года после применения мер административного взыскания, — влекут наложение штрафа от сорока пяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
Распространение фильмов путем изготовления фильмокопий без государственного свидетельства на право распространения и демонстрации фильмов с целью их демонстрации, продажи, передачи в прокат — влечет наложение штрафа от шестидесяти до девяноста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, средств их изготовления, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
Действия, предусмотренные частью третьей настоящей статьи, совершенные повторно в течение года после применения мер административного взыскания, — влекут наложение штрафа от девяноста до ста пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, средств их изготовления, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
(Кодекс дополнен статьей 14.11.96 г.)
(В ред. от 16.07.99 г.)

Статья 164-7. Нарушение условий распространения и демонстрации фильмов, предусмотренных государственным свидетельством на право распространения и демонстрации фильмов.
Распространение и демонстрация фильмов с нарушением условий, предусмотренных государственным свидетельством на право распространения и демонстрации фильмов,— влекут наложение штрафа от двадцати до тридцати пяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
Те же действия, совершенные повторно в течение года после применения мер административного взыскания, — влекут наложение штрафа от тридцати пяти до семидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией фильмокопий, а также денег, полученных от их демонстрации, продажи или передачи в прокат.
(Кодекс дополнен статьей 14.11.96 г.)
(В ред. от 16.07.99 г.)

Статья 164-8. Несоблюдение квоты демонстрации национальных фильмов при использовании национального экранного времени.
Несоблюдение субъектами кинематографии и телевидения квоты демонстрации национальных фильмов при использовании национального экранного времени — влечет наложение штрафа на должностных лиц от шестидесяти до девяноста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные повторно в течение года после применения мер административного взыскания, — влекут наложение штрафа на должностных лиц от девяноста до ста пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 14.11.96 г.)
(В ред. от 16.07.99 г.)

Статья 164-9. Незаконное распространение экземпляров аудиовизуальных произведений, фонограмм, видеограмм, компьютерных программ, баз данных.
Распространение экземпляров аудиовизуальных произведений, фонограмм, видеограмм, компьютерных программ, баз данных, упаковки которых не маркированы контрольными марками или маркированы контрольными марками, имеющими серию или содержащими информацию, которая не отвечает носителю этого экземпляра, или номер, который не отвечает данным Единого реестра получателей контрольных марок, — влечет наложение штрафа от десяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией этих экземпляров аудиовизуальных произведений, фонограмм, видеограмм, компьютерных программ, баз данных.
Те же действия, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за одно из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа от пятидесяти до двухсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией этих экземпляров аудиовизуальных произведений, фонограмм, видеограмм, компьютерных программ, баз данных.
(Кодекс дополнен статьей 23.03.2000 г.)
(В ред. от 10.07.2003 г.)

Статья 164-10. Нарушение законодательства, регулирующего осуществление операций с металлоломом.
Нарушение законодательства, регулирующего осуществление операций с металлоломом,— влечет наложение штрафа от двадцати до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан с конфискацией металлолома, а также денег, полученных от его реализации.
(Кодекс дополнен статьей 16.11.2000 г.)

Статья 164-11. Незаконное разглашение или использование информации, составляющей банковскую тайну.
Исключена. (Законом от 16.12.2004 г.)

Статья 164-12. Нарушение законодательства о бюджетной системе Украины.
Использование бюджетных средств вопреки их целевому назначению или несоблюдение порядка проведения операций с бюджетными средствами, установленного действующим бюджетным законодательством, — влечет наложение штрафа на должностных лиц от тридцати до семидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания, — влекут наложение штрафа на должностных лиц от семидесяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 15.11.2001 г.)

Статья 164-13. Нарушение законодательства, регулирующего производство, экспорт, импорт дисков для лазерных систем считывания, экспорт, импорт оборудования либо сырья для их производства.
Нарушение законодательства, регулирующего производство, экспорт, импорт дисков для лазерных систем считывания, экспорт, импорт оборудования либо сырья для их производства, — влечет наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до двухсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 17.01.2002 г.)

Статья 164-14. Нарушение законодательства об осуществлении закупки товаров, работ и услуг за государственные средства.
Осуществление закупки товаров, работ и услуг за государственные средства без применения определенных законом процедур; применение процедур закупки с нарушением законодательства об осуществлении закупки товаров, работ и услуг за государственные средства, в том числе оформление тендерной документации с нарушением законодательства об осуществлении закупки товаров, работ и услуг за государственные средства, оценка тендерных предложений, не в соответствии с требованиями и методикой оценки для определения наилучшего тендерного предложения, которая содержится в тендерной документации, заключение с участником, ставшим победителем торгов, договора о закупке товаров, работ и услуг за государственные средства по ценам и в объеме, которые не отвечают требованиям тендерной документации; неопубликование информации о закупке товаров, работ и услуг за государственные средства в соответствии с требованиями законодательства, невыполнение условий защиты отечественного рынка; непредставление в установленном порядке отчета о результатах осуществления процедуры закупки товаров, работ и услуг, отображение недостоверных сведений в отчете о результатах осуществления указанной процедуры, непрохождение учебы или повышения квалификации по вопросам организации и осуществления процедур закупок в соответствии с требованиями закона; непредоставление информации, документов и материалов в случаях, предусмотренных законом — влекут наложение штрафа на должностных лиц от ста пятидесяти до трехсот пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные повторно в течение года после наложения административного взыскания за одно из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа на должностных лиц от трехсот пятидесяти до пятиста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 18.11.2004 г.)
(В ред. от 01.12.2006 г.)

Статья 165. Занятие запрещенными видами индивидуальной трудовой деятельности.
Исключена. (Законом От 28.01.94 г.)

Статья 165-1. Нарушение законодательства в сфере общеобязательного государственного пенсионного страхования.
Укрывательство (занижение) заработной платы (выплат, доходов), на которую начисляются страховые взносы на общеобязательное государственное пенсионное страхование; нарушение установленного порядка начисления, расчета и сроков уплаты страховых взносов; уклонение от регистрации или несвоевременная регистрация плательщика страховых взносов в органах Пенсионного фонда Украины, неподача сведений об обстоятельствах, влекущих изменения юридического статуса страхователя, порядка уплаты им страховых взносов; нарушение установленного порядка использования и совершения операций с денежными средствами Пенсионного фонда Украины и Накопительного фонда; неподача, несвоевременная подача, подача не в установленной форме отчетности относительно страховых взносов, денежных средств Пенсионного фонда Украины и Накопительного фонда или подача недостоверных сведений, используемых в системе персонифицированного учета, и иной отчетности и сведений, предусмотренных законом Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании», — влекут наложение штрафа на должностных лиц от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же самые действия, совершенные лицом, которое на протяжении года было привлечено к административному взысканию за одно из правонарушений, обозначенных в части первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа на должностных лиц от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан;
(В ред. от 17.11.2005 г.)

Статья 165-2. Нарушение порядка формирования и применения цен и тарифов.
Нарушение порядка формирования, установления и применения цен и тарифов, а также скидок, наценок и доплат к ним — влечет наложение штрафа на должностных лиц от пяти до десяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за одно из правонарушений, предусмотренных в части первой настоящей статьи,— влекут наложение штрафа от десяти до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 22.09.94 г.)
(В ред. от 07.02.97 г.)

Статья 165-3. Нарушение срока регистрации в качестве плательщика страховых взносов в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы, несвоевременная или неполная уплата страховых взносов.
Нарушение должностными лицами предприятий, учреждений, организаций, физическими лицами, использующими наемный труд, срока регистрации в качестве плательщика страховых взносов в Фонд общеобязательного государственного социального страхования Украины на случай безработицы, несвоевременная или неполная уплата страховых взносов — влекут за собой наложение штрафа от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за одно из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи,— влекут за собой наложение штрафа от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 16.01.2003 г.)

Статья 165-4. Нарушение законодательства об общеобязательном государственном социальном страховании от несчастного случая на производстве и профессионального заболевания, которые привели к потере трудоспособности.
Нарушение должностными лицами предприятий, учреждений, организаций, физическими лицами — предпринимателями, использующими наемный труд, сроков и объемов страховых взносов, сокрытие (занижение) суммы заработной платы (дохода), на которую начисляются страховые взносы, неподача, несвоевременная подача, подача не в установленной форме отчетности относительно страховых взносов, несвоевременное информирование Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины о численности работников, годовой фактический объем реализованной продукции (работ, услуг), сумму заработной платы на предприятии, несчастные случаи на производстве и профессиональные заболевания, произошедшие на предприятии, об изменении технологии работ или вида деятельности предприятия,— влекут за собой наложение штрафа от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Уклонение физических лиц, не имеющих статуса предпринимателя и использующие наемный труд, от подачи заявления о взятии на учет или несвоевременная подача заявления о взятии на учет в Фонде социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины, сокрытие (занижение) суммы заработной платы (дохода), на которую начисляются страховые взносы, нарушение сроков и объемов оплаты страховых взносов, неподача, несвоевременная подача, подача не по установленной форме отчетности относительно страховых взносов, несвоевременное информирование Фонда о несчастных случаях на производстве и профессиональных заболеваниях, изменении вида деятельности, — влекут за собой наложение штрафа от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такие же нарушения, — влекут за собой наложение штрафа от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 16.01.2003 г., 12.12.2006 г.)

Статья 165-5. Уклонение от регистрации в качестве плательщика страховых взносов в Фонд социального страхования по временной потере трудоспособности, несвоевременная или неполная уплата страховых взносов, а также нарушение порядка использования страховых средств.
Уклонение должностными лицами предприятий, учреждений и организаций, физическими лицами, использующими наемный труд, от регистрации в качестве плательщика страховых взносов в Фонд социального страхования по временной потере трудоспособности, несвоевременная или неполная уплата страховых взносов, а также нарушение порядка использования этих средств — влекут за собой наложение штрафа от восьми до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Те же действия, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за одно из правонарушений, указанных в части первой настоящей статьи,— влекут за собой наложение штрафа от десяти до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 16.01.2003 г.)

Статья 166. Содержание гражданами плотоядных пушных зверей.
Исключена. (Законом от 05.04.2001 г.)

Статья 166-1. Злоупотребление монопольным положением на рынке.
Навязывание таких условий договора, которые ставят контрагентов в неравное положение, или дополнительных условий, не касающихся предмета договора, в том числе навязывание товара, не нужного контрагенту, ограничение или прекращение производства, а также изъятие из оборота товаров с целью создания или поддержки дефицита на рынке или установления монопольных цен, частичный или полный отказ от реализации или закупки товара при отсутствии альтернативных источников снабжения или сбыта с целью создания или поддержки дефицита на рынке или установления монопольных цен, другие действия, направленные на создание препятствий доступу на рынок (выходу из рынка) другах предприятий, установление монопольных цен (тарифов, расценок) на свои товары, а также дискриминационных цен, ограничивающих права отдельных потребителей,— влекут наложение штрафа на руководителей (распорядителей кредитов) предприятий (объединений, хозяйственных обществ и др.) в размере до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, а на лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью,— до тридцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 05.04.95 г.)

Статья 166-2. Неправомерные соглашения между предпринимателями.
Заключение соглашений, направленных на установление (поддержку) монопольных цен (тарифов), скидок, надбавок (доплат), наценок, распределение рынков по территориальному принципу, ассортименту товаров, объему их реализации или закупок, или по кругу потребителей, или по другим признакам с целью их монополизации, устранения с рынка или ограничения доступа на него продавцов, покупателей, других предпринимателей — влечет наложение штрафа на руководителей (распорядителей кредитов) предприятий (объединений, хозяйственных обществ и др.) в размере до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, а на лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью,— до тридцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 05.04.95 г.)

Статья 166-3. Дискриминация предпринимателей органами власти и управления.
Запрет создания новых предприятий или других организационных форм предпринимательства в какой-либо сфере деятельности, а также установление ограничений на осуществление отдельных видов деятельности, на производство отдельных видов товаров с целью ограничения конкуренции, принуждение предпринимателей к вступлению в ассоциации, концерны, межотраслевые, региональные и другие объединения предприятий, а также к приоритетному заключению договоров, первоочередной поставке товара определенному кругу потребителей, принятие решений о централизованном распределении товаров, приводящем к монопольному положению на рынке, установление запрета на реализацию товаров из одного региона республики в другом, предоставление отдельным предпринимателям налоговых и других льгот, ставящих их в привилегированное положение по отношению к другим предпринимателям, что приводит к монополизации рынка определенного товара, ограничение прав предпринимателей в приобретении и реализации товаров, установление запретов или ограничений относительно отдельных предпринимателей или групп предпринимателей — влекут наложение штрафа в размере до пятнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 05.04.95 г.)

Статья 166-4. Нарушение порядка предоставления информации и выполнения решений Антимонопольного комитета Украины и его территориальных отделений.
Непредоставление, несвоевременное предоставление должностными лицами органов исполнительной власти и органов местного самоуправления, а также руководителями (распорядителями кредитов) предприятий (объединений, хозяйственных обществ и др.) и лицами, занимающимися предпринимательской деятельностью, информации или предоставление заведомо недостоверной информации Антимонопольному комитету Украины и его территориальным отделениям — влекут наложение штрафа на должностных лиц и руководителей в размере до семи не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, а на лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью,— до двадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Уклонение лиц, указанных в части первой настоящей статьи, от выполнения решений Антимонопольного комитета Украины и его территориальных отделений или несвоевременное выполнение их решений — влекут наложение штрафа на должностных лиц и руководителей в размере до шести не облагаемых налогом минимумов доходов граждан, а на лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью, — до шестнадцати не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 05.04.95 г.)
(В ред. от 05.04.2001 г.)

Статья 166-5. Нарушение банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка Украины или осуществление рискованных операций, угрожающих интересам вкладчиков либо других кредиторов банка.
Нарушение руководителями банков или другими лицами, которые в соответствии с законом могут быть объектом проверки Национального банка Украины, банковского законодательства, нормативно-правовых актов Национального банка Украины или осуществление рискованных операций, угрожающих интересам вкладчиков либо других кредиторов банка, — влечет наложение штрафа от пятидесяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(В ред. от 22.12.99 г., 04.10.2001 г.)

Статья 166-6. Нарушение порядка представления финансовой отчетности и ведения бухгалтерского учета при ликвидации юридического лица.
Непредставление или несвоевременное представление, представление по неустановленной форме или представление недостоверной финансовой отчетности, ликвидационного баланса, связанных с ликвидацией юридического лица, председателем ликвидационной комиссии, ликвидатором, другими ответственными лицами, привлеченными к ликвидации юридического лица, — влечет наложение штрафа от тридцати до шестидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Ведение с нарушением установленного порядка бухгалтерского учета хозяйственных операций, связанных с ликвидацией юридического лица, включая оценку имущества и обязательств юридического лица и составление ликвидационного баланса, осуществляемого ответственными за это лицами, — влечет наложение штрафа от тридцати до шестидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Уклонение председателя ликвидационной комиссии, ликвидатора, других ответственных лиц, привлеченных к ликвидации юридического лица, от организации ведения бухгалтерского учета хозяйственных операций, связанных с ликвидацией юридического лица, включая оценку имущества и обязательств юридического лица и составление ликвидационного баланса, — влечет наложение штрафа от сорока до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частями первой, второй или третьей настоящей статьи, совершенные лицом, которое в течение года было подвергнуто административному взысканию за такие же нарушения, — влечет наложение штрафа от пятидесяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 05.04.2001 г.)

Статья 166-7. Противодействие временной администрации или ликвидации банка.
Создание препятствий каким-либо лицом для доступа временной администрации или ликвидатора к банку, его активам, книгам, записям, документам — влечет наложение штрафа от трехсот до пятисот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 04.10.2001 г.)

Статья 166-8. Осуществление банковской деятельности без банковской лицензии.
Осуществление банковской деятельности без банковской лицензии — влечет наложение штрафа от ста до двухсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 04.10.2001 г.)

Статья 166-9. Нарушение законодательства о предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Нарушение требований об идентификации лица, осуществляющего финансовую операцию, нарушение порядка регистрации финансовых операций, подлежащих первичному финансовому мониторингу, непредоставление, несвоевременное предоставление или предоставление недостоверной информации о таких финансовых операциях специально уполномоченному органу исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга, а также неисполнение требований о хранении документов, относящихся к идентификации лиц, осуществляющих финансовые операции, и документации по проведенным ими финансовым операциям, — влекут наложение штрафа на должностных лиц субъектов первичного финансового мониторинга от пятидесяти до ста не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Разглашение информации, предоставляемой специально уполномоченному органу исполнительной власти по вопросам финансового мониторинга, или факта предоставления такой информации — влечет наложение штрафа от ста до трехсот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 28.11.2002 г.)

Статья 166-10. Нарушение порядка выдачи документа разрешительного характера.
Неуведомление или несвоевременное уведомление разрешительным органом или администратором субъекта хозяйственной деятельности о принятии решения об отказе в выдаче такого документа в срок, установленный законом,— влечет наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Нарушение сроков принятия разрешительным органом решения о выдаче документа разрешительного характера, неуведомление администратором субъекта хозяйствования о получении от разрешительных органов соответствующих документов в срок, установленный законом,— влечет наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Действия, предусмотренные частью первой или второй настоящей статьи, совершенные должностным лицом, которое на протяжении года было подвергнуто административному взысканию за такие же нарушения,— влечет наложение штрафа на должностных лиц от пятидесяти до семидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Безосновательный отказ разрешительным органом субъекту хозяйствования в выдаче документа разрешительного характера — влечет наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до пятидесяти не облагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 06.09.2005 г.)

Статья 166-11. Нарушение законодательства о государственной регистрации юридических лиц и физических лиц — предпринимателей.
Нарушение установленных законом сроков для проведения государственной регистрации юридического лица или физического лица — предпринимателя или выдачи свидетельства о государственной регистрации, требование не предусмотренных законом документов для проведения государственной регистрации — влекут наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до сорока необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 11.01.2007 года)

Статья 166-12. Нарушение законодательства о лицензировании определенных видов хозяйственной деятельности.
Нарушение установленных законом сроков для выдачи лицензий на осуществление определенного вида хозяйственной деятельности, подлежащего лицензированию, требование не предусмотренных законом документов для получения лицензии — влекут наложение штрафа на должностных лиц от двадцати до сорока необлагаемых налогом доходов граждан.
(Кодекс дополнен статьей 11.01.2007 г.)

Еще по теме:

  • Закон о репатриации россии Репатриация в Российскую Федерацию в 2018 году Термин «репатриация» не часто используется в одной связке с Россией – обычно он встречается при беседе с ассимилированными евреями, которые стремятся вернуться на родину, или же в разговоре с […]
  • Ст 14 ук рб Уголовный Кодекс Республики БеларусьСтатья 212. Хищение путем использования компьютерной техники 1. Хищение имущества путем изменения информации, обрабатываемой в компьютерной системе, хранящейся на машинных носителях или передаваемой по […]
  • Ликвидация оао славянки в 2018 году Как проводится ликвидация ОАО в 2018 году Одной из самых распространенных форм организации юридического лица является ОАО. При этом его регистрация и функционирование имеет свои особенности. Аналогичным образом обстоит дело с […]
  • Система избирательного права в российской федерации Глава 1. Избирательное право в правовой системе Российской Федерации §1. Понятие, предмет и система избирательного права Российской Федерации Д.ю.н., проф. С. Князев Существенным условием становления и развития демократического правового […]
  • Ликвидация ао предполагает АО "А" является единственным акционером (100% акций) АО "С". АО "А" является участником ООО "Б" (99,9%). АО "С" является участником ООО "Б" (0,01%). В настоящее время проводится процедура ликвидации АО "С". Предполагается, что после […]
  • Комментарии к ст 227 нк рф Статья 227. Особенности исчисления сумм налога отдельными категориями физических лиц. Порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами (наименование в редакции, введенной в действие с 1 января […]
  • Статья 162 01 Статья 162 часть 2 УК РФ Доброго времени суток. Хотели бы уточнить, возбуждено уголовное дело в отношении моего жениха по статье 162 часть 2 УК РФ. Это его первый привод, на момент совершения преступления являлся несовершеннолетним, свою […]
  • Как встать на учет нуждающимся в жилье Как встать на учет нуждающимся в жилье? Добрый день. Я с мужем и двое наших несовершеннолетних детей прописаны в квартире, где муж является собственником 1/5 доли. Так же в этой квартире прописаны родители мужа, брат (в браке, супруга не […]