Как вернуть деньги на фондовом рынке

Как вернуть деньги, потерянные на псевдо фондовом рынке брокера мошенника?

Можно ли вернуть потерянные в псевдо-торгах деньги или что такое чарджбэк?

Да, действительно есть один способ возврата денег. Если вы делали оплату используя банковскую карту VISA или MAsterCard, то можно попробовать вернуть деньги используя процедуру ЧарджБэк (Chargeback). Это такая штука, которую предоставляют администраторы систем как гарант получения своими клиентами тех услуг, которые они оплачивали. Слово «чарджбэк» образовано от слияния английских charge и back, что дословно означает «возврат оплаты». Если же говорить о предназначении процедуры чарджбэк, то это — защитный механизм для держателей пластиковых карт, целый процесс, направленный на возврат денег отправителю. Речь идёт о платежах, совершённых при помощи международных платёжных систем. При наличии серьёзных оснований покупатель может претендовать на возврат средств.

Поводы для инициации чарджбэка перечислены в регламентах этих систем:

  • есть основания для признания совершённой транзакции мошеннической;
  • операция проведена третьим лицом (например, при утере или краже карты);
  • оплаченный товар или услуга сильно отличаются от тех, что были описаны на сайте интернет-магазина, в договоре оказания услуг во время совершения сделки;
  • списана неверная сумма;
  • списание произошло более одного раза;
  • имеет место техническая ошибка (например, неверные дата, время, сумма);
  • оплаченный товар или услуга так и не были отправлены или предоставлены покупателю;
  • и др.

Все расходы, связанные с проведением возврата, несёт сторона продавца. С его счёта спишут не только полную сумму сделки, но ещё и комиссионные за совершение оспариваемого платежа, процент за конвертацию валют, если она имела место, и в большинстве случаев — штраф. Конечно, это никак не влияет на покупателя — он получит только собственные средства, но зато — в полном объёме.

Сейчас много разных сервисов по возврату и не спроста. Дело в том, что мошенников, псевдо-трейдеров, псевдо-брокеров в интернете сейчас так много как грязи в деревне осенью. И они продолжают плодиться на почве кризиса и поиска доверчивыми людми дополнительного заработка.

Выделю один из сервисов по возврату средств: Unicorn Чарджбэк.

Эта компания помогает оформить процедуру Чарджбэка. Конечно же не бесплатно. Но свои комиссионные берут с возвращённых уже вам средств. Правда там есть и другие тарифы типа «Деньги вперёд», но кто будет платить деньги в интернете, сразу же после того как обжёгся и потерял деньги в интернете? Если будете работать с этими ребятами — выбирайте способ «Без предоплаты». Однако у него есть одно ограничение — это сумма потерянных средств. Она должна быть больше либо равна 200 000р.

Я их проверил, вроде им можно доверять. Но гарантию дать не могу. Хотя если деньги уже итак потеряны, и есть небольшой шанс их вернуть, причём идя не по пути игромана (отыгрывание своих денег, путём проигрывания новых в этом же казино или в другом игровом автомате), а всё официально и по закону, то в принципе почему бы и не воспользоваться этой возможностью. В общем решайте сами — стоить ли пробовать их услуги или нет.

Мошенничество на финансовых рынках Форекс

Я уже задавала вопрос 12 июля, как вернуть украденные деньги от мошенников на Форексе. И уже оформила оплату через робокассу, но когда пошла оплатить, то мне не был сообщён пин-код, и потом в телефоне его обнаружила, но он пришёл позже. Хочу спросить, если оплачу в течение 24 часов, то деньги попадут к вам, я боюсь, чтобы они не пропали? Если можно, позвоните.

Уточнение клиента

Извините, пожалуйста, заказ через робокассу офоромила только 17 августа, но меня 4 -е дня не было в городе, пожалуйста , позвоните, при пересылке денег через робокассу дали только сутки срока на пересыл, поэтому боюсь, попадут ли деньги к вам, если вышлю в течение 24 часов.

19 Августа 2015, 16:44

Ответы юристов (12)

Вам в первую очередь необходимо немедленно обратиться с заявление в полицию по факту мошенничества.

Статья 159. Мошенничество
[Уголовный кодекс РФ] [Глава 21] [Статья 159]

1. Мошенничество, то есть хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, — наказывается штрафом в размере до ста двадцати тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года, либо обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до четырех месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
2. Мошенничество, совершенное группой лиц по предварительному сговору, а равно с причинением значительного ущерба гражданину, — наказывается штрафом в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового.
3. Мошенничество, совершенное лицом с использованием своего служебного положения, а равно в крупном размере, —
наказывается штрафом в размере от ста тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до двух лет или без такового, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового и с ограничением свободы на срок до полутора лет либо без такового.
4. Мошенничество, совершенное организованной группой либо в особо крупном размере или повлекшее лишение права гражданина на жилое помещение, — наказывается лишением свободы на срок до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.

Полиция обязана провести проверку по данному факту. В том числе выяснит, каким образом деньги были списан со счета, по вашему распоряжению, или это сделали сотрудники фирмы без Вашего ведома.

Есть вопрос к юристу?

Уважаемая г-жа Тихомирова, как я понимаю, это не вопрос, а просьба к техподдержке. Снимите вопрос и обратитесь в нее пожалуйста.

Так же рекомендую Вам подать письменную жалобу в Центральный банк РФ, так как именно ЦБ РФ является органом надзирающий за финансовыми рынками. Попросите провести проверку законности их деятельности, а так же потребовать пояснений каким образом были списаны деньги против вашей воли.

На мой взгляд, ничего Вы вернуть, к сожалению, не сможете. Думаю и полиция или суд Вам в этом не поможет. Компания зарегистрирована на Кипре, великое множество негативных отзывов и предупреждений о непорядочности и мошеннических действиях на данном сайте. Даже в пользовательском соглашении они пишут, что ни за что не отвечают и никому ничего не обещают. Вы полностью следовали всем инструкциям, которые они требуют?

2.8. Инструкции по снятию- Клиент может снять все или часть средств, вложенных в GTCM LTD при выполнение всех следующих условий:

2.8.1. Он предоставил GTCM LTD все согласованные и другие требуемые документы.

2.8.2. Он заполнил и подписал разработанную GTCM LTD «Форму запроса на
вывод», предоставляя всю необходимую информацию, установленную в форме.

2.8.3. Это не оставит открытых позиций в торговом счете Клиента с GTCM LTD.

2.8.4. Он отправил заполненную «Форму запроса на вывод» в службу поддержку Клиентов GTCM LTD по факсу или электронной почте.

2.9. GTCM LTD выполняет вывод Клиенту в течение 96 рабочих часов, как
только все вышеуказанные условия выполнены и после утверждения их
Операционным департаментом GTCM LTD. Клиент признает, что время передачи средств может изменяться в зависимости от его типа счета,
банка-эмитента, банка-посредника, принимающего банка, страны назначения
или любой другой третьей стороны, вовлеченной в перевод средств. GTCM
LTD не несет ответственности за любые задержки передачи средств,
вызванные такой третьей стороной.

2.10. Клиент признает, что за требуемый перевод средств может взиматься
дополнительная плата от третьих сторон за перевод. Клиент соглашается
оплатить любые банковские затраты за перевод, при выводе денежных
средств с его субсчета на его определенный банковский счет. GTCM LTD не
взимает никакой платы за снятие. Кроме того, Клиент подтверждает, что в
случае, если полученные средства конвертированы в любую другую валюту,
отличную от доллара США, может взиматься некоторая плата за обмен.
Клиент несет полную ответственность за платежные реквизиты, указанные
Компании и Компания не несет никакой ответственности за денежные
средства Клиента, если указанные Клиентом сведения не верны. Понятно
также, что Компания не несет никакой ответственности за любые средства,
не внесенные непосредственно на банковские счета Компании.

2.11. Если при заявке на вывод не были выполнены все условия на вывод,
изложенные выше в разделе 2.8, запрос на снятие будет отменен в течение
30 дней со дня такого запроса и Клиент может повторно дать запрос на
вывод. Такой повторный запрос на снятие денег подлежит общим условиям
вывода, указанным выше.

Фирма GTCM, которой вы перевели деньги, базируется на Кипре.

GTCM (GTCM — Trade without limits) is a brand name of Depaho Ltd, a registered Cypriot Investment Firm, regulated by Cysec, license no. 161/11.

Один из отзывов об этой фирме:

Не вздумайте давать им деньги. Это мошенники
Не вздумайте давать им деньги. Это мошенники. Они в течении четырех месяцев выманили у меня $40000, которые просто пропали. С начало, в течении месяца, мне звонил человек представившийся Вадимом (назовем его рекрутером), причем номер московский, скорее всего IP телефония. Никаких офисов в Москве нет. Базируются на Кипре в городе Варнака (это с их слов). Долго уговаривал меня сделать депозит на $300, и просто попробовать сделать ставки, мол первые пять ставок защищены, и у вас будет финансовый советник, который будет помогать вам и следить за рынком и не даст вашим деньгам пропасть. Дальше, больше. Позвонил так называемый финансовый советник, представившись Петром. И началось выманивание денег. История длинная. И не приятная. Появились советники, Иван, Максим Маркович Вебер, у которого отец якобы занимается ресторанным бизнесом в Нью-Йорке (могут быть варианты в зависимости от полученной от вас личной информации), и он начальник департамента этой, с позволения сказать, фирмы. Итог один деньги просто пропали. Не вздумайте давать им деньги. Останетесь без них. И обратно их никогда не вернете. GTCM Russia, это хорошо поставленная, с точки зрения психологии, машина по выкачиванию денег. И не слушайте никого, что мол играть на «форексе» нужно иметь мозги, мозги действительно нужно иметь, что бы не попасться на их удочку. Я к сожалению попался, хотя раньше на отсутствие мозгов не жаловался. Видимо, забыл старое доброе правило «Доверяй, но проверяй». Очень не приятно, осознавать, что тебя так легко обманули. Пишу все это, только для того, что бы больше никто, кому они позвоня, т не поддались на их «разводы». Вы там ничего не заработаете, а только потеряете. В принципе, повторюсь, история очень длинная. Это абсолютно циничные, и наглые люди, не имеющие ни стыда, ни совести. Единственное, что я могу сделать это предостеречь васНЕ ДАВАЙТИ ИМ ДЕНЬГИ.

Думаю, вернуть что либо не получится, так как торговля на Форексе — это крайне рискованный способ получения дохода. Это все равно что игра в казино, от воли человека ничего не зависит. Можно потерять все. Как я понял, они не заинтересованы в том, чтобы человек учился биржевой торговле и делал правильные инвестиции, для них главное — чтобы человек поскорее «слил» свой депозит и сделал новый. Так как свою комиссию они получают в любом случае.

Если человек добровольно делал ставки на Форексе, то тут состава мошенничества не будет. Нельзя же привлечь продавца лотерейных билетов за мошенничество, если купленный билет не выиграл. Или букмекера, если ставка на спортивное событие не выиграла. Ну если конечно эта фирма внаглую воровала деньги, не переводя их на биржевой счет, и не совершала сделок на форексе по заявкам клиента, то тогда да. Но уверен, что у этих ребят все документы оформлены как надо.

Сходил к вопросам, стало более менее понятно.

Скажите пожалуйста, куда именно Вы перечисляли деньги — реквизиты зарубежные или российские?

Я уже задавала вопрос 12 июля, как вернуть украденные деньги с форекс.
Тихомирова

Каким образом были украдены денежные средства?

Вы в предыдущем вопросе писали, что их украли, а не вы их проиграли. То есть Вы их какому то консультанту перечисляли? Или как вообще денежные средства и куда перечисляли?

Вы письменную претензию тому, кому перечисляли деньги направляли?

Источник: izvestia.ru

Центробанку пожаловались на рост Forex-мошенников
30.05.2014sila77210419
Теги: forex, мошенничества, центробанк
Ожидается, что мошенников немного сдержат будущие законы о рынке Forex и поправки в Уголовный кодекс о строителях пирамид.
На финансовом рынке увеличилось число компаний — подделок под Forex-брокеров. Такие суррогаты предлагают гражданам вкладывать средства в компанию, обещая инвестировать их на рынке Forex, однако по факту этого не делается, а сама контора через непродолжительное время исчезает. В 2012 году таких компаний было выявлено 11, еще столько же в 2013 году. За 4 месяца 2014 года выявлено уже 6 таких фирм. Об этом «Известиям» рассказали в Центре регулирования внебиржевых финансовых инструментов и технологий (ЦРФИН; саморегулируемое объединение Forex-компаний). ЦРФИН обратился в Центробанк с письмом, где обозначил эту проблему на примере одной из таких компаний. По мнению центра, такие проекты имеют признаки финансовых пирамид, но привлечь к ответственности нарушителей трудно — в том числе потому, что в законодательстве не зафиксировано понятие «финансовая пирамида».
Forex — это международный межбанковский валютный рынок. Для доступа к системам торговли необходимо воспользоваться услугами посредников — брокеров и дилеров, которые имеют лицензию от Банка России. По оценкам United Traders, за год на рынке Forex можно заработать до 355% годовых, но можно быстро все проиграть. Впрочем, желание получить высокий доход и является фактором, который заставляет клиентов идти на риски. Максимальная доходность на рынке банковских рублевых вкладов сейчас — 10,5% годовых.
В отличие от рынка вкладов рынок Forex отличается слабым регулированием и не имеет конкретной географической привязки, не принадлежит конкретному государству, а, следовательно, не попадает под регулирование надзорных органов разных стран. Например, в России рынок акций регулируется ЦБ (до создания мегарегулятора 1 сентября 2013 года — ФСФР), но Forex — не его компетенция: закон об электронной валютной торговле еще не принят, прошел только первое чтение и встретил негативную реакцию со стороны профессионального сообщества. Этим и пользуются интернет-лохотронщики.
Части инвесторов «Forex-пирамид» выплачивается доход за счет денег новых участников проекта. Затем компания забирает прибыль, и большинство индивидуальных инвесторов теряют деньги. По словам члена правления ЦРФИН Ульяны Власенко, в ее центр регулярно поступают обращения от инвесторов на подделки под Forex, но точной статистики по числу пострадавших клиентов в ЦРФИН нет. По оценкам начальника аналитического департамента United Traders Михаила Крылова, ежегодно в числе пострадавших оказываются сотни тысяч человек.
По поводу группы компаний ММСИС, которая была включена в черный список ЦРФИН, СРО обратилась в ЦБ с письмом и в настоящее время ожидает ответа регулятора. По словам источника, близкого к Банку России, в настоящее время обращение ЦРФИН рассматривается. На сайте компании «Известия» не нашли информации об имеющихся у нее лицензиях. Кроме того, ММСИС «предлагает инвесторам стабильно высокую доходность без каких-либо рисков (в среднем более 10% в месяц, что с учетом реинвестирования составляет более 200% годовых), источником которой является доверительное управление на рынке Forex трейдерами дилингового центра Forex MMCIS Group». Характерно, что ММСИС предлагает бонусы за привлечение новых клиентов. На официальный запрос «Известий» в компании также не ответили.
Из сравнительно новых таких стартапов — «Консорциум трейдеров «Форекс». В компании обещают доходность 1-1,5% в сутки. Также организаторы проекта готовы выплачивать существенные бонусы за привлечение клиентов — «5-10% от привлеченных средств». Данных о лицензиях на сайте тоже нет, телефонные контакты отсутствуют, зато есть возможность сразу оформить заявку на выставление счета для начала инвестирования.
В конце прошлого года в Госдуму были внесены поправки, вводящие ответственность за создание финансовых пирамид, один из авторов поправок — член комитета Госдумы по гражданскому, уголовному, арбитражному и процессуальному законодательству Рафаэль Марданшин. Как рассказал Марданшин «Известиям», они пока даже не рассмотрены в первом чтении. Однако, по словам Марданшина, поправки одобрены комитетом и рекомендованы к принятию в первом чтении. Когда оно состоится, пока неясно.
Поправки предполагается внести в Уголовный кодекс (УК), который дополняется новой статьей 172.1. Законопроект устанавливает ответственность за создание финансовой пирамиды и структурного подразделения финансовой пирамиды, а равно руководство ими. В этом случае грозит штраф до 300 тыс. рублей либо лишение свободы на срок до 5 лет. За то же деяние, сопряженное с привлечением денежных средств населения в крупном размере и причинившее значительный ущерб, предусматривается штраф в размере от 100 тыс. рублей до 500 тыс. рублей либо лишение свободы на срок до 6 лет. Если средства населения привлечены в особо крупном размере (свыше 10 млн рублей), то возможно лишение свободы до 10 лет.
Под финансовой пирамидой в законопроекте понимается всё то же, что и у автора классической схемы Чарльза Понци 100 лет назад: юридическое лицо или объединение физических лиц, систематически привлекающее денежные средства физических лиц путем обещания имущественной выгоды. При этом выплаты или предоставление иного имущества лицам, производившим денежные взносы, осуществляется за счет денежных средств, полученных в виде взносов от иных лиц. Это определение не распространяется на юридических лиц, имеющих право в соответствии с законодательством РФ привлекать на постоянной основе денежные средства населения.
Что касается законопроекта о рынке Forex, то он был принят в первом чтении в июне 2013 года, второе чтение может состояться до конца июня 2014 года — однако профучастники, в частности Национальная ассоциация участников фондового рынка, раскритиковали новацию. Принятый вариант, по мнению ассоциации, практически закреплял существующую ситуацию, то есть отсутствие какого-либо регулирования. Первый зампредседателя Центробанка РФ Сергей Швецов, возглавляющий созданную в прошлом году Службу по финансовым рынкам ЦБ, в конце марта сообщал, что в поправках к законопроекту о регулировании дилерской деятельности на рынке Forex предусмотрена, в частности, обязанность дилеров уведомлять в рекламе своих услуг о рисках работы на Forex. Более того, Forex-дилеры обязаны будут ежеквартально публиковать информацию о том, сколько клиентов проиграли деньги и сколько выиграли. А Forex-клубы должны будут уведомлять в рекламе о том, что валютные курсы, по которым они проводят сделки клиентов, могут не совпадать с котировками на реальном Forex.
Будут ограничения и по предельному размеру кредитного плеча. В США, по словам Швецова, максимальное кредитное плечо ограничено на уровне 50, то есть клиент с размером счета $20 тыс. может совершать сделку объемом $1 млн. В Евросоюзе обсуждается подобное ограничение. Примерно такое же правило планируется установить и в России. Пока кредитное плечо у некоторых Forex-дилеров достигает 500.
Пока эти законодательные изменения не приняты, мошенникам комфортно.
— К сожалению, на нашем рынке очень легко процветать мошенничеству, — говорит частный трейдер Александр Жаворонков. — Пользуясь финансовой безграмотностью населения мошенники с легкостью, как в приключениях Буратино, обещают баснословные барыши, при этом не требуя от клиентов никаких усилий. Еще одна проблема в том, что российское медиапространство полностью оккупировано Forex-компаниями. Про основной цивилизованный инструмент инвестиций в нашей стране — Московскую биржу — практически ничего не слышно и не известно. Такая ситуация, конечно, отдаляет нас всё дальше и дальше от создания планируемого международного финансового центра.
Как отмечает замначальника управления операций на внешних валютных рынках СБ Банка Ксения Новикова, настоящие интернет-брокеры на рынке Forex предоставляют клиентам маржинальный счет, на который нужно положить депозит, доступ к торговой системе и определенный лимит торговой позиции, в зависимости от предоставленного клиентом депозита.
— Принимать решение, в какую валютную пару вложиться, клиент будет самостоятельно, — говорит Новикова. —При этом большинство клиентов неподдельных компаний, предоставляющих услуги интернет-трейдинга на рынке Forex, проигрывают все свои вложения в первый же месяц. Рынок очень динамичный и волатильный.

Брокеры и дилеры Forex ( настоящие) должны иметь лицензии Центробанка РФ.

Поэтому поддерживаю предложение Мирасова Эдуарда о необходимости обращения с жалобой в Центробанк РФ. В полицию тоже стоит обратиться. Нельзя оставлять мошенников безнаказанными.

Как вернуть деньги на фондовом рынке

Добрый день, коллеги!

Наступил 2016 год и можно уже приниматься за процедуру возврата налога и зачета убытков на фондовом рынке за 2015 год. Многие из вас закрыли прошлый год в “плюсе”. Это хорошо, но давайте вспомним, были ли у вас убытки в период с 2010 до 2014 года. Если да, тогда надо собирать документы:

1) Справки об убытках за убыточные годы. Возможно, что брокер вам даст не справку, а налоговый регистр или выписку. Казалось бы, название документа другое, но суть одна — нужен документ, в котором указана сумма убытка.

Как выглядит такой документ? В нем должна быть отражена следующая информация:
— год, за который получен убыток,
— название операции и ее код, например, если вы получили убыток по операциям с ценными бумагами, тогда код операции будет “1530”. У каждого вида дохода есть свой код, по нему легко ориентироваться,
— сумма убытка.
— и все! Не надо отражать суммы налогов в такой справке, они не нужны.

2) Справка 2-НДФЛ за прибыльный год. Если у вас прибыль за 2015 год, значит, надо справку 2-НДФЛ получить за 2015 год. Эта справка имеет свой “индивидуальный” вид — в ней отражается сумма полученного дохода и сумма удержанного налога. Вот тут сумму НДФЛ (подоходного налога) надо отражать обязательно.

И все — больше документов собирать не надо. Если гражданин, чтобы вернуть налог за покупку жилья, например, собирает целые толмуты, то в вашем случае все намного проще — документов не так много.

Теперь на основании этих документов вы заполняете декларацию 3-НДФЛ за тот год, в котором у вас есть прибыль. Если прибыль у вас за 2015 год, тогда формируем декларацию за 2015 год.

Где взять форму декларации 3-НДФЛ за 2015 год? Я не буду писать где можно скачивать документ, я рекомендую обращаться в налоговый сервис NDFLka и там можно сделать декларацию (причем за любой год). А можно сделать заказ на подготовку декларации налоговыми консультантами, иными словами, услуга “декларация 3-НДФЛ под ключ”.

А теперь вернемся к главному — сколько мы можем вернуть денег? Приведу пример — если вы получили убытки за 2013, 2014 годы (от разных брокеров — допустим, от ФИНАМа 300 тыс.руб., от “Открытия” — 250 тыс.руб.), а прибыль у вас получена в размере 900 тыс.руб. от одного брокера ФИНАМ, так вот, не важно, что часть убытка от “второго” брокера — убытки мы просто складываем и зачитываем. Мы не будем “делить” между брокерами эти суммы или ждать, когда в “Открытии” у нас будет прибыль. Вы понимаете меня?

Если у вас есть вопросы, обязательно пишите мне. И еще — сейчас многие меня спрашивают — а что делать, если брокер выдаст справку 2-НДФЛ за 2015 год только в марте текущего года, не поздно ли это? Я могу вас успокоить — не надо переживать, пусть вы только в марте получите на руки такую справку (кстати, справку об убытках взять можно гораздо быстрее), вы в любом случае успеваете вернуть налог и подать декларацию 3-НДФЛ.

Ждем вас для заполнения декларации 3-НДФЛ в нашем сервисе NDFLka, где налоговые консультанты помогут вам вернуть налог и зачесть ваши убытки. Мы работаем для вас без выходных, обращаться к нам за помощью можно в любое время суток.

Новости и аналитика

Как на фондовом рынке можно сэкономить на налогах?

Читайте также:

Приходя на фондовый рынок, начинающие инвесторы очень часто игнорируют налоговый фактор, предполагая, что это не самый важный момент. Понимание приходит постепенно, по мере получения дохода, с которого приходится платить 13% НДФЛ.

В этой статье мы рассматриваем те варианты и способы, при помощи которых можно снизить размер уплачиваемого вами дохода, повысив тем самым общий финансовый результат от инвестиций. А их не так уж и мало!

1) ИИС

Чтобы сделать инвестиции в фондовый рынок более привлекательными, государство решило ввести налоговые льготы для участников рынка. С 1 января 2015 года инвесторы могут открывать так называемые индивидуальные инвестиционные счета (ИИС), на которые распространяются налоговые льготы. ИИС открывается у брокера, минимальный «срок действия» — 3 года, а максимальная сумма взноса – 400 тысяч рублей в год.

На выбор инвестора предоставляется два типа таких счетов. Их основное отличие заключается в типе налогообложения.

А. Ежегодная 13% льгота на взнос. Открываете ИИС и вносите на него до 400 000 рублей. Этот взнос уменьшает налогооблагаемую базу: инвестор может рассчитывать на возврат НДФЛ из бюджета в размере до 13% от внесенной на ИИС суммы. То есть, открыв счет на максимальные 400 000 рублей, вы можете рассчитывать на возврат НДФЛ в размере до 52 000 рублей. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу со справкой от брокера, в которой указана сумма внесенных на ИИС средств. По окончании налогового периода причитающиеся к возврату средства будут перечислены на ваш банковский счет. Если инвестор каждый год будет довносить средства, то операцию можно повторять ежегодно – вносить средства на ИИС и уменьшать налогооблагаемую базу на 13%. Важный момент: такой налоговый возврат может получить только тот инвестор, который уже платил НДФЛ (например, с зарплаты) в течение года, когда был сделан взнос. Поэтому инвестор может рассчитывать на возврат не более суммы налога, уже уплаченного в казну. При закрытии инвестиционного счета придется заплатить 13%-ый налог на доход, полученный по операциям на счете (не для всех инструментов).

С подробной инструкцией по получению налогового вычета типа А можно ознакомиться в специальном материале >> Как я забрал 52 тысячи рублей у государства.

Б. Доход без налога. Этот вариант предполагает, что инвестор не получает льготу на взнос, но весь доход, полученный по операциям на ИИС, освобождается от уплаты НДФЛ по истечении трех лет при закрытии ИИС. Этот вариант может быть интересен активным трейдерам, которые готовы принять более высокие риски в расчете на потенциально более высокую доходность.

Если брокерских счетов у вас может быть сколько угодно, то ИИС может быть только один. При этом «превратить» свой брокерский счет в индивидуальный инвестиционный нельзя – необходимо открыть новый. Минимальный срок действия такого счета – 3 года. Безусловно, инвестор может вывести свои деньги со счет и раньше, однако это лишит его всех налоговых льгот. Кроме того, если в течение этих 3-х лет инвестор захочет вывести деньги или ценные бумаги со счета, то его придется полностью закрывать, а все полученные ранее налоговые вычеты возвращать.

Индивидуальный инвестиционный счет в среде инвесторов с небольшими суммами стал очень популярным. Московская биржа по состоянию на конец сентября 2016 года зарегистрировала более 150 тысяч индивидуальных инвестиционных счетов, открытых физическими лицами в брокерских и управляющих компаниях. Компания БКС открыла уже более 22 тысяч таких счетов.

2) Удержание акций в течение 3 лет (Статья 219.1 НК РФ)

В конце 2013 года вышел закон о том, что к доходам, полученным при погашении ценных бумаг, приобретенных после 1 января 2014 года, применяется право на предоставление инвестиционных налоговых вычетов (на практике никто еще его не проверил, так как не прошло 3 года).

При определении налогооблагаемой базы налогоплательщик имеет право на получение инвестиционного налогового вычета в размере положительного финансового результата, полученного в налоговом периоде от погашения ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет.

При этом важно обратить внимание на то, что инвестиционный налоговый вычет предоставляется с учетов следующих особенностей:

1. Сумма положительного финансового результата, в размере которого предоставляется налоговый вычет, определяется как доходы от операций за вычетом соответствующих расходов по операциям с ценными бумагами. Расходы могут быть следующие:

— Суммы, уплачиваемые эмитенту в оплату выдаваемых ценных бумаг;
— Суммы, уплачиваемые в соответствии с договором купли-продажи ценных бумаг, в том числе суммы купона;
— Оплата услуг профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также биржевых посредников и клиринговых центров;
— Биржевой сбор (комиссия);
— Оплата услуг лиц, осуществляющих ведение реестра;
— Налог, уплаченный налогоплательщиком при получении им ценных бумаг в наследство;
— Суммы процентов, уплаченные налогоплательщиком по кредитам и займам, полученным для совершения сделок с ценными бумагами (включая маржинальные сделки), в пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей на дату выплаты ставки рефинансирования ЦБ, увеличенной в 1,1 раза, — для кредитов и займов, выраженных в рублях, и исходя из 9% — для кредитов и займов, выраженных в иностранной валюте;
— Другие расходы, непосредственно связанные с операциями с ценными бумагами.

2. Предельный размер налогового вычета в налоговом периоде определяется как произведение и суммы, равной 3 000 000 рублей.

Значение коэффициента определяется следующим образом:

При реализации в налоговом периоде ценных бумаг с одинаковым сроком нахождения в собственности, как количество полных лет нахождения в собственности погашенных ценных бумаг, причем вне зависимости от их количества.

— При реализации бумаг с разным сроком нахождения в собственности налогоплательщика, коэффициент определяется по формуле: где — доходы от погашения в налоговом периоде всех ценных бумаг, находящихся в собственности налогоплательщика полных i лет. При определении учитываются только те ценные бумаги, у которых разница между доходами от реализации и стоимостью приобретения составляет положительную величину.

n — количество полных лет нахождения в собственности налогоплательщика, по итогам которых предоставляется право на получение налогового вычета. Если сроки двух и более ценных бумаг, погашаемых в налоговом периоде, совпадают, то количество таких сроков принимается равным 1.

3. Срок нахождения ценной бумаги в собственности определяется из метода погашения ценных бумаг, приобретенных первыми по времени (ФИФО). При этом сюда включен срок, в течение которого ценные бумаги выбыли из собственности налогоплательщика по договору займа ценными бумагами с брокером и (или) по договору РЕПО.

4. Для того чтобы получить налоговый вычет налогоплательщику необходимо при исчислении и удержании налога предоставить налоговую декларацию. При предоставлении налогового вычета определяется коэффициент к погашаемым ценным бумагам, выплату по которым осуществляет этот налоговый агент. Налогоплательщику предоставляется соответствующий расчет о величине предоставленного ему вычета.

5. Если при предоставлении налогового вычета несколькими налоговыми агентами его совокупная величина превысила предельный размер, налогоплательщик обязан представить налоговую декларацию и доплатить соответствующую сумму налога.

Внимание! Данный налоговый вычет не применяется при погашении ценных бумаг, учитываемых на индивидуальном инвестиционном счете.

3) Удержание акций в течение 5 лет (Статья 284.2 НК РФ)

В конце 2010 года в силу вступил закон о нулевой налоговой ставке к налоговой базе, определяемой по доходам от операций по реализации или иного выбытия, в том числе погашения, акций российских организаций (долей участия в уставном капитале российских организаций), при условии, что на дату реализации или иного выбытия они принадлежат налогоплательщику на праве собственности или на ином вещном праве непрерывно в течение пяти лет.

Налоговая ставка 0% применяется к налоговой базе при соблюдении одного из следующих условий:

1. Акции российских организаций не обращаются на организованном рынке ценных бумаг в течение всего срока владения;

2. Акции составляют уставный капитал российских организаций, не более 50% активов которых прямо или косвенно состоит из недвижимого имущества, находящегося на территории РФ.

Положения применяются в отношении ценных бумаг, которые были приобретены, начиная с 1 января 2011 года.

При реализации акций, полученных в результате реорганизации организаций, срок нахождения их в собственности исчисляется с даты приобретения таких акций. При реализации акций акционерного общества, полученных в результате реорганизации негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией, срок нахождения их в собственности исчисляется с даты внесения взноса в совокупный вклад учредителей реорганизуемого пенсионного фонда.

4) Удержание в течение одного года акций, облигаций или инвестиционных паев, являющимися ценными бумагами высокотехнологичного сектора (Статья 284.2.1 НК РФ)

В конце 2015 года (действует до конца 2022 года) в силу вступил закон о нулевой налоговой ставке к налоговой базе, определяемой по доходам от операций по реализации или иного выбытия (в том числе погашения) акций, облигаций и инвестиционных паев, при условии, что они непрерывно принадлежат налогоплательщику на праве собственности или ином вещном праве более одного года, и если в отношении указанных ценных бумаг выполняется одно из следующих условий:

1. Акции, облигации и инвестиционные паи обращаются на организованном рынке ценных бумаг и являются ценными бумагами высокотехнологичного сектора экономики.

2. Акции, облигации и инвестиционные паи на дату приобретения относятся к ценным бумагам, не обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, и на дату их реализации или иного выбытия обращаются на организованном рынке ценных бумаг и являются ценными бумагами высокотехнологичного сектора.

Положения применяются в отношении ценных бумаг, которые были приобретены, начиная с 1 января 2011 года.

Порядок отнесения акций, облигаций российских организаций и инвестиционных паев, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, к ценным бумагам высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики устанавливается Правительством Российской Федерации.

Перечень акций высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики можно посмотреть по ссылке на сайте ММВБ: http://moex.com/a3645. Сегодня к ним относятся бумаги: «Наука-Связь», «Фармсинтез», «ИСКЧ», «ДИОД», «Наука», «Роллман».

5) Купоны ряда облигаций не облагаются НДФЛ (Статья 217 п. 25 НК РФ)

Сейчас купоны по ОФЗ, государственным и муниципальным, а также субфедеральным облигациям для физлиц налогом не облагаются. Покупая эти инструменты, вы не будете платить 13% с купонного дохода.

Кроме того, Минфин подготовил проект поправок в главу 23 Налогового кодекса РФ об освобождении граждан от уплаты НДФЛ с купонного дохода по рублевым корпоративным облигациям. При этом НДФЛ по ставке 35% предлагается взимать, если сумма выплаты процентов превышает сумму процентов, рассчитанную исходя из номинальной стоимости облигации и ставки ЦБ, увеличенной на 5 п.п., действующей в течение периода, за который был выплачен купонный доход. Если законопроект будет принят и опубликован до декабря 2016 года, новые правила налогообложения вступят в силу с 1 января 2017 года.

6) Учет убытков прошлых лет (Статья 220.1 НК РФ)

Также можно получить налоговый вычет при наличии у налогоплательщика убытков по операциям с ценными бумагами или с финансовыми инструментами срочных сделок (ФИССами). Размер налоговых вычетов определяется исходя из сумм убытков, полученных налогоплательщиком в предыдущих налоговых периодах (в течение 10 лет считая с налогового периода, за который производится определение налоговой базы). Налогоплательщик может учесть образовавшийся убыток в течение 10 лет, следующих за годом его получения. При этом, если убытки были понесены более чем в одном периоде, их перенос на будущие периоды производится в той очередности, в которой они понесены.

Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами (ФИССами) предоставляются в размере сумм убытков, фактически полученных от операций с ценными бумагами (ФИССами), обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в предыдущих налоговых периодах в пределах размера налоговой базы по таким операциям.

При этом необходимо обращать внимание на следующие условия:

а) Нельзя переносить на будущие периоды убытки, полученные по операциям с ценными бумагами (ФИССами), не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг;

б) Убыток учитывается при расчете налога по соответствующим видам операций;

в) Убыток, полученный по операциям с ценными бумагами (ФИССами), обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, может уменьшать налоговую базу только по операциям с ценными бумагами (ФИССами), обращающимися на организованном рынке ценных бумаг;

Для подтверждения права на налоговые вычеты налогоплательщик представляет документы, подтверждающие объем понесенного убытка в течение всего срока, когда он уменьшает налоговую базу текущего налогового периода на суммы ранее полученных убытков.

Налоговый вычет предоставляется налогоплательщику при представлении налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода.

Внимание! Указанный налоговый вычет не применяется к отрицательному финансовому результату (убытку), полученному по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете.

Пример:

Петров И.И. в 2014 г. совершал операции с ценными бумагами как обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, так и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг. При этом по результатам года им был получен убыток:

а) в размере 50 000 руб. — по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг;

б) в размере 30 000 руб. — по совокупности операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг.

В 2015 г. Петров И.И. получил прибыль по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в размере 60 000 руб.

С учетом убытка прошлых лет сумма НДФЛ, подлежащего уплате по результатам совершенных операций, составит в 2015 г. 1300 руб.: ((60 000 руб. — 50 000 руб.) x 13%). Убыток в 30 000 руб., который был получен от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, мы не учитываем.

Налогоплательщик может учесть образовавшийся убыток в течение 10 лет, следующих за годом его получения. Следует помнить, что документы, подтверждающие объем понесенного убытка, необходимо хранить в течение всего срока, когда такой убыток учитывается при расчете налога.

Учет убытков, перенесенных на текущий период с прошлых лет, а также перенос убытков, образовавшегося в текущем году, на последующие периоды, производится в налоговых декларациях по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ).

7) Простые уловки для тех, кто заработал на росте каких-либо акций

Как известно, брокерская компания выступает налоговым агентом, который рассчитывает размер НДФЛ клиента и затем перечисляет средства в бюджет. По итогам календарного года подводится общий результат деятельности инвестора, считается сальдированный финансовый результат. Если он положительный, то с дохода придется заплатить 13%, если отрицательный, то ничего не снимается.

Казалось бы, все очень просто. Однако есть некоторые уловки, которые позволяют отсрочить уплату НДФЛ.

Пример: В течение года вы купили акции А на 1 млн рублей и акции Б на 1 млн рублей и ничего не делали с этими инструментами. Параллельно вы торговали другими акциями, и ваша прибыль составила 100 тыс. рублей. К концу года общая стоимость акций А (по рыночной цене) выросла до 1,5 млн руб., а стоимость акций Б упала до 800 тыс. рублей. Если все пересчитать, то доход составит 400 тыс. рублей (100+500-200). Однако финансовый результат по акциям А и Б брокер не учитывает, так как вы не закрыли эти сделки. Соответственно НДФЛ будет считаться лишь с суммы в 100 тыс. рублей. То есть, ничего не предпринимая, с вас удержат 13%, и вы уплатите 13 тыс. руб.

В такой ситуации есть способ, чтобы отсрочить уплату налога на 1 год. Если перед завершением календарного года, вы закроете свою убыточную позицию, в нашем случаям по акциям Б, то ваш сальдированный финансовый результат будет отрицательным. Вы продаете акции Б по 800 тыс. руб. и по сути «регистрируете» убыток по этой сделке в 200 тыс. руб. Учитывая то, что по другим закрытым торговым операциям ваш доход составил 100 тыс. руб., общий финансовый результат станет отрицательным, несмотря на неучтенный плюс по акциям А. Соответственно НДФЛ вам платить не придется – он перенесется на следующий отчетный период. Ну а что касается акций Б, то после того как вы их продали, далее можно их вновь купить, если есть желание продолжать удерживать их в портфеле.

За счет такого простого маневра в нашем примере вы получаете возможность использовать для инвестирования дополнительно 13 тыс. руб. в течение следующего года.

Еще по теме:

  • Мобильный платеж системы оплаты qiwi Интернет-магазинам QIWI предлагает подключить сервис* выставления и оплаты счетов на своем сайте. Преимущества Широкая география точек оплаты ваших счетов наличными. Перевести денежные средства в оплату счета с сервисом QIWI можно в […]
  • Как написать письмо в европу Образцы писем на английском языке Образцы писем любезно предоставлены пользователем christy. Обязательно указывайте тему письма (см. в заголовке), это может повлиять на оперативность ответа Вам магазином. Обобщенный вариант письма (Тема: […]
  • Военный комиссариат по пролетарскому и первомайскому району ВНИМАНИЕ! Вы используете устаревший браузер Opera /10.5 Данный сайт построен на передовых, современных технологиях и не поддерживает версии. Настоятельно Вам рекомендуем выбрать и установить любой из современных браузеров. Это бесплатно и […]
  • Как проходит имущественный суд Раздел имущества при разводе Украина Самым конфликтным и тяжелым делом является раздел имущества при разводе, который чаще всего происходит как следствие расторжения брака (развода). Но раздел имущества не всегда связан с разводом. Раздел […]
  • Лицензирование образовательной деятельности ип Лицензирование образовательной деятельности ип Открытая общественная правовая информационная система Задать вопрос юристу Главная › Вопрос-Ответ › Образование › Нужна ли лицензия на образовательную деятельность для ИП с […]
  • Рассчитать количество дней отпуска при увольнении онлайн калькулятор Калькулятор отпускных Калькулятор отпускных - поможет рассчитать сумму отпускных. Калькулятор отпускных производит расчет по правилам ст. 139 ТК РФ и Положения об особенностях порядка исчисления средней заработной платы, утв. […]
  • Ликвидация оао славянки в 2018 году Как проводится ликвидация ОАО в 2018 году Одной из самых распространенных форм организации юридического лица является ОАО. При этом его регистрация и функционирование имеет свои особенности. Аналогичным образом обстоит дело с […]
  • Часть первая статья 192 тк рф Статья 192 ТК РФ За совершение дисциплинарного проступка, то есть неисполнение или ненадлежащее исполнение работником по его вине возложенных на него трудовых обязанностей, работодатель имеет право применить следующие дисциплинарные […]