Если ип на усн как выставить счет

Я выставил счет без НДС ООО на УСН, заплачу ли я НДС?

Я ооо на осн налогообложении заключил договор с ооо на упрощенной системе.

Возник вопрос по уплате ндс во время заключения договора этот вопрос не был обговорен. Мы оказали услуги и хотим выставить счет без ндс они говорят что освобождены будем ли мы в этом случае платить ндс. каким образом действовать.

Ответы юристов (1)

Добрый день! Если вы являетесь исполнителем по договору, то обязаны выставить НДС заказчику вне зависимости от его системы налогообложения.

они говорят что освобождены
Игорь

Они освобождены от уплаты НДС в бюджет, но являются его конечным плательщиком при получении услуг от ООО на ОСНО.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Счет-фактура с НДС на УСН

Вопрос-ответ по теме

Наша организация на УСН доходы-расходы. ИП предоставляют только договор и акт об оказании услуг, и форму ТОРГ-12, а счет-фактуру нет. Подходят эти документы для нас. Требовать от ИП счет-фактуру или нет?

Требовать с ИП счет-фактуру не нужно, если:

1) бизнесмен работает на УСН,

2) ИП работает на ОСН, но подписал с вами соглашение о невыставлении счетов-фактур.

Если ИП применяет упрощенку, то счет-фактуру он не выставляет. Упрощенцы не обязаны это делать. Поскольку НДС не платят (ст. 346.11 НК РФ). Какие проблемы могут быть, если на УСН выставить счет-фактуру, читайте в статье нашего журнала http://e.26-2.ru/article.aspx?aid=498783

Также не выставлять счет-фактуру можно и на общем режиме. При условии, что ИП подписал с вами соглашение о невыставлении счетов-фактур. В такой ситуации счета-фактуры можно не выставлять, даже если совершенная операция облагается НДС. Например, если продавец – плательщик НДС получил аванс от покупателя на упрощенке, при наличии взаимного соглашения счет-фактуру на аванс составлять не нужно (письмо Минфина России от 16 марта 2015 г. № 03-07-09/13808). Подробности — http://e.26-2.ru/article.aspx?aid=351670&from=panel_soder

Кстати, требовать у покупателя документы, подтверждающие, что он не платит НДС на законном основании, продавец не обязан (письмо Минфина России от 30 марта 2016 г. № 03-07-09/17700).

Если ИП на общем режиме, и соглашения не подписывал, то счет-фактуру он выставляет (подп. 1 п. 3 ст. 169 НК РФ).

ИП на УСН: как выставить счет ООО?

Здравствуйте дорогие эксперты и все кто читает этот пост)

Я ИП на упрощенке (10 проц доход минус расход)
Есть интернет магазин (продажа техники для кухни) большую часть товаров доставляю на адрес полкупателя из за рубежа то есть люди делают предоплату (100процентов) и примерно через 3 недели товар у них (зависит от того как сработает почта)
есть рассчетный счет но пока с ним не связывался (потому мало что понимаю)

Есть 2 вопроса которые для меня очень актуальны и прошу помочь мне с ними разобраться.

1) ООО просит выставить счет для оплаты по безналу
порыв немного инфы в интернете понял что при выставлении счета кто то должен платить НДС (18%)
и этот НДС они понимают что должны платить и вроде как согласны

внимание вопрос =)
могу ли я выставлять счет для оплаты товара на ООО от ИП?
как это сделать? брать любую прогу для выставления счета вбить реквизиты, товар, и т.д? нужно как то подчеркнуть тот факт что это предоплата а срок доставки зависит от работы ЕМС почты? но приблизительно 3 недели

есть ли какие то особенности или подводные камни?

ИП (УСН) выставил счет-фактуру с НДС и получил оплату

Я участвовала в аукционе нового для себя направления (на проведение работ по капремонту), стала единственным участником (проект оказался убыточным, к тому же работы «закрыли» по минимуму, с большим уменьшением сметы). Работы закончены, исп. документация подписана и сдана, оплата только что получена. Аукционный договор содержал условие «без НДС», однако приложением имел смету с выделенным НДС. Заказчик (фин.управление) объяснил наличие НДС в смете «нежеланием ограничивать конкуренцию», по его же просьбе я выставила счет-фактуру — с НДС -, по которому была произведена оплата. Также акт приемки КС-2 и справка о стоимости работ КС-3 содержат выделенный НДС. Теперь Заказчик требует переделать весь пакет документов, чтобы он соответствовал договору, т.е. без НДС. Насколько я поняла из штудирования Интернета на эту тему, мне грозит: а) в случае перевыставления документов, на этот раз без НДС — я автоматически лишаюсь 100 т.р. — именно столько составляет налог в предоставленных мною документах на оплату (КС-3, счет-фактура). Либо: б) я отказываю Заказчику в переделывании доков, зато мне светит необходимость предоставления декларации по НДС (я сейчас на УСН) и последующая уплата НДС в бюджет. Помогите, пожалуйста! правомерны ли требования Заказчика? И, насколько понимаю, эту сумму (НДС 100 т.р.) я в любом случае теряю — или в бюджет в виде НДС или Заказчику в виде уменьшения суммы счета? Спасибо!

16 Сентября 2014, 19:08 Светлана, г. Уфа

Ответы юристов (4)

правомерны ли требования Заказчика?

Ввиду того, что аукционный договор содержал условие «без НДС», а Вы применяете УСН, то Вы не обязаны начислять НДС на работы по капремонту.

Следовательно, Заказчик правомерно просит Вас переделать документы.

И, насколько понимаю, эту сумму (НДС 100 т.р.) я в любом случае теряю — или в бюджет в виде НДС или Заказчику в виде уменьшения суммы счета?

Да, все верно. Вы при любом варианте теряете 100 т.р.

Если исключите из документов НДС, то ранее полученную оплату придется вернуть.

Если оставите документы с НДС, то необходимо перечислить НДС в бюджет и представить декларацию по НДС, При этом права на налоговый вычет НДС входящего НДС у Вас не появляется. Так что Вы фактически потеряете 100 т.р.

Поэтому рекомендую Вам согласиться с Заказчиком и переделать документы.

Есть вопрос к юристу?

Дополнительно отмечаю, что в приложение к аукциону (где указано про НДС) необходимо внести изменения по согласованию с Заказчиком.

В Письме Минфина РФ № 02-11-08/2467 указано, что при заключении контракта с победителем процедуры размещения заказа, применяющим УСН, по согласованию с ним заказчик вправе внести изменения в сводный сметный расчет стоимости строительства в пределах определенной по результатам торгов твердой цены контракта, указав в предусматриваемой за итогом сводного сметного расчета графе «Сумма налога на добавленную стоимость»: «Без НДС».

Добрый вечер, Светлана.

Заказчик прав. Вам изначально надо было оформлять документы без НДС. Теперь же Вы потеряете эти 100 т.р.

В целом соглашусь с коллегой.

Здравствуйте, Светлана, Вы изначально не обязаны были предъявлять заказчику НДС.

Контракт без НДС, т.е. Вы либо выставляете только счет либо счет-фактуру но в ней пишите НДС не облагается.

В целом контракт Вы правильно заключили без учет НДС и без снижения на соответствующую сумму. Но выставив счет-фактуру с НДС Вы обязаны уплатить этот налог. В соответствии с частью 1 статьи 168 Налогового
кодекса РФ

при реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав

налогоплательщик (налоговый агент, указанный в пунктах 4 и 5 статьи 161
настоящего Кодекса) дополнительно к цене (тарифу) реализуемых товаров (работ,
услуг), передаваемых имущественных прав обязан предъявить к оплате покупателю
этих товаров (работ, услуг), имущественных прав соответствующую сумму налога.

Теперь вопрос в том каким образом Вы выставили счет-фактуру (например, если по эл. почте, то есть варианты признать счет-фактуру не предъявленным).

Если предъявили счет-фактуру надлежащим образом, то думаю стоит спросить у Заказчика о его целях выставления счета без НДС. Возможно он готов оплатить работы в полном объеме.

В целом не считаю, что Вы однозначно должны уплатить НДС или лишиться 100 т.р.

В помощь Вам письма Минэкономразвития РФ от
05.08.2011 № Д28-206, от 10.11.2009 № Д22-1255, Министерства Финансов РФ письмо
от 26.01.2012 № 03-07-11/21

Арбитражный суд
Северо-Западного округа в постановлении от 25 августа 2010 года по делу №
А05-20849/2009;

Арбитражный суд
Северо-Кавказского округа в постановлении от 28 апреля 2012 г. по делу №
А53-17385/2011;

Пятнадцатый Арбитражный
апелляционный суд в постановлении от 28 января 2011 года по делу №
А53-10523/2010;

Девятый Арбитражный
апелляционный суд в постановлении от 22 марта 2011 года № 09АП-2556/2011-ГК по
делу № А40-131991/10-41-567;

Арбитражный суд
Республики Саха (Якутия) в решении от 04 декабря 2013 года по делу № А58-3712/2013;

Арбитражный суд города
Москвы в решении от 06 апреля 2011 года по делу № А40-17579/11
-12-155.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Может ли ИП на УСН выставлять счета для ООО с НДС (0%)?

Наше ИП, работающее по УСН, предоставляет услуги (перевозчика) для ООО БЕЗ НДС, теперь нас настоятельно просят выставлять счета С НДС 0%.

Вопрос: имеем ли мы право, работая по УСН, выставлять счета С НДС 0% и если да, то есть в этом для нас минусы.

Добрый день!
ИП, применяющий УСН, является плательщиком НДС в строго ограниченных случаях:
1. при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под ее юрисдикцией (п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
2. при осуществлении операций по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности), договору инвестиционного товарищества, договорам доверительного управления имуществом или концессионным соглашениям на территории РФ (ст. 174.1, п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
3. в случае выставления счета-фактуры, в том числе по авансовому платежу, с выделенным в нем НДС (п. 5 ст. 173 НК РФ).

Как видим, «право» выставить счет-фактуру у вас есть. При этом если сумма НДС в этом счете-фактуре будет равна нулю, то платить в бюджет вам ничего не придется. Но при этом у вас появится обязанность представить декларацию по НДС в электронной форме до 25-го числа месяца, следующего за кварталом, когда вы выставили такой счет-фактуру (ст. 163, п. 5 ст. 174 НК РФ).

Ну и самое главное — для ваших контрагентов такой счет-фактура совершенно ненужная вещь. Если по с/ф с суммой налога, отличной от нуля, еще можно говорить о вычете, то с нулевой вообще не понятно что делать.

Еще по теме:

  • Помощь государства при рождении 3 ребенка Помощь государства при рождении 3 ребенка В Законе «О Государственном бюджете Украины на 2018 год», к сожалению, нет ни слова о выплатах при рождении ребенка, которые к прожиточному минимуму не привязаны.. Повышать их не планируется и в […]
  • Особенности назначения экспертизы по уголовным делам Экспертиза Назначение экспертизы Порядок назначения экспертизы Назначение судебной экспертизы по отдельным видам судопроизводства Экспертиза по делам об административных правонарушениях Согласно ч. 1 ст. 26.4 КоАП РФ в случаях, если […]
  • Ковров владимирская область воинская часть 30616-4 ЖДУ СОЛДАТА Меню навигации Пользовательские ссылки Информация о пользователе Вы здесь » ЖДУ СОЛДАТА » Информация о части » Часто задаваемые вопросы по в/ч 30616 Часто задаваемые вопросы по в/ч 30616 Сообщений 1 страница 9 из […]
  • Гомельский детский дом малютки усыновление Гомельский детский дом Гомельский детский дом открыт в декабре 1968 года, как Гомельский дошкольный детский дом. В целях формирования и закрепления родственных чувств и отношений между братьями и сестрами в феврале 1994 года детский дом […]
  • Протокол создания ооо форма Протокол создания ооо форма Редакция 12 мая 2017г. С .2014г. изменились требования к оформлению протоколов собрания юридических лиц, в т.ч. изменилось и содержание Протокола ООО о создании (первого собрания учредителей). Учредительные […]
  • Договор найма жилого помещения может быть изолированное сга Форум для студента СГА 4235. Жилищное право. Мод.01 и Зачёт Нравится Не нравится дама 12 фев 2014 luysi (06 Октябрь 2013 - 20:03) писал: Нравится Не нравится Марина4437 24 фев 2014 Нравится Не нравится ivaiva 12 мар […]
  • Военный комиссариат по железнодорожному району пенза Военкоматы Пензы: адреса и телефоны На данной странице находятся адреса и контактные телефоны военных комиссариатов в Пензе. С помощью данного списка вы можете с легкостью найти интересующий вас ОВК. Для удобства рекомендуем пользоваться […]
  • Задать вопрос по математике 6 класс Наибольший общий делитель, взаимно простые числа, математика 6 класс Наибольший общий делитель (НОД) двух и более чисел — это самое большее натуральное число, на которое эти числа делятся без остатка. Например: у чисел 9 и 6 наибольший […]